稅務(wù)發(fā)票管理辦法2023修訂版（16篇）

【第5篇】稅務(wù)機(jī)關(guān)停供發(fā)票程序

國家稅務(wù)總局黃山市稅務(wù)局關(guān)于停供通用手工發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票(平推式)的通告

國家稅務(wù)總局黃山市稅務(wù)局

全文有效

2021.5.19

為適應(yīng)稅收信息化發(fā)展趨勢，加強(qiáng)和規(guī)范普通發(fā)票管理，國家稅務(wù)總局黃山市稅務(wù)局決定2023年7月1日起全面停供通用手工發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票(平推式)，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通告如下：

一、取消發(fā)票票種包括：通用手工發(fā)票（百元版）、通用手工發(fā)票（千元版）、通用機(jī)打發(fā)票（平推式）210mm*139.7mm、通用機(jī)打發(fā)票（平推式）190mm*101.6mm。(以下簡稱通用手工發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票)。

二、自2023年7月1日起，全市稅務(wù)系統(tǒng)不再向納稅人發(fā)放通用手工發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票。納稅人結(jié)余的上述空白發(fā)票，

可使用至2023年12月31日。到期未使用的通用手工發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票不得再行開具，否則視同違規(guī)開具發(fā)票處理，同時(shí)對未使用的通用手工發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票，應(yīng)于2023年12月31日前到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理繳銷手續(xù)。

三、原使用通用手工發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票的納稅人，可以向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請領(lǐng)用免費(fèi)稅務(wù)ukey開具增值稅普通發(fā)票。對經(jīng)營規(guī)模較小、發(fā)票用量較少、暫時(shí)不具備使用稅務(wù)ukey開具增值稅普通發(fā)票的納稅人，可嚴(yán)格控制少量發(fā)放通用定額發(fā)票。

特此通告。

【第6篇】稅務(wù)發(fā)票大額作廢風(fēng)險(xiǎn)

月底的時(shí)候，不少發(fā)現(xiàn)自己進(jìn)項(xiàng)不夠的企業(yè)會(huì)開始大量作廢發(fā)票，認(rèn)為通過作廢發(fā)票降低銷項(xiàng)是一種節(jié)稅方法。但是目前金稅四期的增值稅風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)警系統(tǒng)和大數(shù)據(jù)監(jiān)控，這樣操作的企業(yè)很可能面臨補(bǔ)繳稅款、加收滯納金和罰款，嚴(yán)重的話甚至?xí)灰扑椭了痉C(jī)關(guān)。

發(fā)票作廢4個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

企業(yè)在免征額附近作廢了大量發(fā)票：2023年財(cái)政部和稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布了第11號(hào)規(guī)定，小規(guī)模的免征稅條件從月銷售額10萬元調(diào)高至15萬元（如果按季度計(jì)算，銷售額是從30萬調(diào)高到45萬）。很多企業(yè)為了能充分享受優(yōu)惠政策，隨著免征額臨界點(diǎn)浮動(dòng)開票額，人為控制開票額作廢發(fā)票，很容易引起稅務(wù)機(jī)關(guān)的注意。

在小規(guī)模認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)附近作廢發(fā)票：依據(jù)增值稅一般納稅人登記管理辦法的相關(guān)規(guī)定，年銷售額在500萬以下的納稅人可以被認(rèn)定為小規(guī)模納稅人，超過該限額的納稅人將被稅務(wù)機(jī)關(guān)強(qiáng)制轉(zhuǎn)換為一般納稅人。因此很多納稅人通過人為作廢發(fā)票的方式來控制銷售額，一旦被稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)，將面臨嚴(yán)重處罰。

大額、大量作廢發(fā)票：企業(yè)某個(gè)月突然大額大量作廢發(fā)票可能會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)懷疑是隱瞞收入、惡意調(diào)整銷售稅從而偷稅漏稅等。

作廢發(fā)票后，又重開了一模一樣的發(fā)票：在大數(shù)據(jù)比對時(shí)代，如果同一筆業(yè)務(wù)的發(fā)票當(dāng)月作廢、次月重開，重開的發(fā)票內(nèi)容和作廢的一模一樣，肯定會(huì)引起稅務(wù)機(jī)關(guān)的注意。

發(fā)票作廢的正常情況

開具錯(cuò)誤、銷售退回、銷售折讓和服務(wù)中止，都是發(fā)票作廢的正常因素。發(fā)票作廢的非正常因素包括：惡意隱匿收入，少交增值稅、所得稅等稅款；銷售方和購買方惡意串通，開票方違規(guī)作廢發(fā)票，受票方虛列成本造成偷稅；涉嫌虛開發(fā)票等。

關(guān)于發(fā)票作廢問題，大家還有什么不清楚的嗎？想要了解更多資訊，歡迎關(guān)注或聯(lián)系“廣州印心企業(yè)管理咨詢有限公司”哦！

【第7篇】國家稅務(wù)總局發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)

稅務(wù)ukey電子發(fā)票開具步驟：

1.配置版式文件服務(wù)器信息

2.獲取郵箱smtp授權(quán)碼

3.完成“目錄設(shè)置”操作

4.正常開具電子發(fā)票

5.安裝ofd格式閱讀器查驗(yàn)真?zhèn)?/p>

第一步：配置版式文件服務(wù)器信息1

① 比如上海地區(qū)服務(wù)器地址：skfp.shanghai.chinatax.gov.cn,端口9008

② 郵件發(fā)件箱地址：企業(yè)發(fā)送郵件使用的郵箱地址；

③ 發(fā)送郵件服務(wù)器地址及端口：是自動(dòng)獲取的；

④ 郵箱smtp授權(quán)碼：用戶登錄第三方客戶端的專用密碼（下面有流程）

2如何獲取郵箱smtp授權(quán)碼：

① 進(jìn)入qq郵箱，設(shè)置-賬戶

② 下拉到下面，pop3/smtp服務(wù)：開啟

③ 驗(yàn)證用戶信息，按照提示進(jìn)行

④ 驗(yàn)證通過，復(fù)制授權(quán)碼（不要空格）填入開票軟件

第二步：完成“目錄設(shè)置”操作

① 在桌面新建三個(gè)新文件夾（備份、導(dǎo)入、結(jié)果）

② 電子發(fā)票填開頁面-目錄設(shè)置

③ 分別選擇剛剛新建的，對應(yīng)路徑文件目錄，保存即可

第三步：正常開具電子發(fā)票

開具完畢，可選擇發(fā)送郵件

可選擇下載到本電腦

第四步：安裝ofd格式閱讀器，自行查看電子發(fā)票

方法一：百度搜索《國家稅務(wù)總局全國增值稅發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)》通過網(wǎng)址：https://inv-veri.chinatax.gov.cn/xgxz.html 找到“ofd電子發(fā)票閱讀器”，自行下載安裝即可。

① 用增值稅電子發(fā)票版式文件閱讀器查看電子發(fā)票，鼠標(biāo)停留在國家稅務(wù)總局紅章區(qū)域內(nèi)-鼠標(biāo)右擊-驗(yàn)證。

（無發(fā)票章，正常）

② 顯示：該簽章有效！證明此發(fā)票有效。

以上就是稅務(wù)ukey開具電子發(fā)票流程

編輯：sometime編制：2023年11月17號(hào)

【第8篇】稅務(wù)局主要查發(fā)票什么資料

稅務(wù)局一般會(huì)重點(diǎn)查詢以下4個(gè)方面：

1.查成本：是否存在虛開發(fā)票或者虛列人工費(fèi)等虛增成本，是否存在使用不符合稅法規(guī)定的發(fā)票及憑證，列支成本費(fèi)。

2.查合同：查詢雙方簽訂合同的具體內(nèi)容，從企業(yè)實(shí)際經(jīng)營范圍及需求出發(fā)，查看是否存在異常的交易情況，避免存在虛假業(yè)務(wù)。

3.查上下游：查詢上下游的賬簿，核查購買方和銷售方針對同一筆交易入賬的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容是否一致。

4.查納稅情況：查詢稅負(fù)率是否異常，增值稅是否長期大于所得稅，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況再看納稅額。

一般情況下是每年的5 -12月，如果系統(tǒng)在檢測中判別公司有異常，那么稅務(wù)稽查組也是可能上門檢查的。

更多稅收優(yōu)惠政策及稅務(wù)知識(shí)，可關(guān)注《小冉稅報(bào)》了解~

【第9篇】如何在網(wǎng)上稅務(wù)局變更購票員及使用稅控盤網(wǎng)上申領(lǐng)發(fā)票

福建a公司因財(cái)務(wù)人員離職，無法使用原本的財(cái)務(wù)人員身份信息進(jìn)行網(wǎng)上領(lǐng)購發(fā)票，需要變更新財(cái)務(wù)人員為發(fā)票購票員。自國地稅合并后，許多業(yè)務(wù)都可以在新稅務(wù)平臺(tái)——福建網(wǎng)上稅務(wù)局進(jìn)行申請辦理，不用去所屬稅務(wù)局窗口進(jìn)行辦理，節(jié)省了大量的時(shí)間及精力。a公司就通過福建網(wǎng)上稅務(wù)局進(jìn)行購票員變更，主要有三大步驟，具體操作如下：

一、需要為新財(cái)務(wù)人員申請實(shí)名辦稅授權(quán)，即綁定辦稅員。操作步驟參考：如何使用手機(jī)掃碼完成實(shí)名注冊及企業(yè)綁定

等待稅務(wù)局審核完成后，即可進(jìn)行下一步驟。

二、進(jìn)行購票員身變更。

1、使用實(shí)名用戶登錄后，用戶身份選擇所屬企業(yè)——“企業(yè)進(jìn)入”。如下圖所示：

2、進(jìn)入后，首先選擇左上角的“涉稅文書”——“涉稅事項(xiàng)辦理”，刷新后選擇“發(fā)票”——“發(fā)票票種核定申請”，點(diǎn)擊“辦理”。如下圖所示：

3、刷新后滑到右邊,點(diǎn)擊“增加”，填寫新財(cái)務(wù)人員相關(guān)信息，并點(diǎn)擊“刪除”，刪除舊購票員信息，完成后點(diǎn)擊右上角“保存”，然后選擇“附列資料”。如下圖所示：

4、需上傳經(jīng)辦人身份證正反面照片，點(diǎn)擊“選擇文件”，微信掃碼，選擇“圖片上傳”，上傳成功后，點(diǎn)擊“下一步”，點(diǎn)擊“申報(bào)”即可。如下圖所示：

5、需要等待稅務(wù)局后臺(tái)審核，在1~2個(gè)工作日內(nèi)可以在“涉稅文書”——“涉稅進(jìn)度管理”處查詢審核進(jìn)度。

三、使用稅控盤網(wǎng)上申領(lǐng)發(fā)票。

1、登陸稅控盤，點(diǎn)擊右上角的“發(fā)票領(lǐng)用管理”——“網(wǎng)上申領(lǐng)管理”——“發(fā)票申領(lǐng)”。如下圖所示：

2、刷新后，填寫相關(guān)信息，選擇領(lǐng)票方式，填寫完整后，下滑選擇“申請”，即申請成功，需等待稅務(wù)局后臺(tái)審核。下個(gè)工作日即可查看申領(lǐng)狀態(tài)。如下圖所示：

3、查看申領(lǐng)狀態(tài)。登陸稅控盤，點(diǎn)擊右上角的“發(fā)票領(lǐng)用管理”——“網(wǎng)上申領(lǐng)管理”——“申領(lǐng)狀態(tài)查詢”，顯示成功后點(diǎn)擊“申領(lǐng)確認(rèn)”，即網(wǎng)上申領(lǐng)發(fā)票成功，拿到發(fā)票后進(jìn)行發(fā)票讀入即可。如下圖所示：

4、注意事項(xiàng)：

添加新的購票員之后必需將以前舊的購票員進(jìn)行刪除，因?yàn)槎惪乇P填寫申領(lǐng)人信息時(shí)，是直接從稅務(wù)局后臺(tái)隨機(jī)讀取生成，若舊的購票員沒有刪除，并被讀取，手動(dòng)將舊購票員的信息修改為新購票員的信息后會(huì)顯示申領(lǐng)失敗，所以一定要及時(shí)刪除不需要的購票員信息。如下圖所示：

編輯人：陳 航 陳桂芳 彭銀蓮

【第10篇】紅字發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

從宏觀上看，通過增值稅發(fā)票的電子底賬系統(tǒng)，稅務(wù)機(jī)關(guān)可知曉納稅人開具發(fā)票后又沖紅的每個(gè)細(xì)節(jié)，而大量開具紅字普通發(fā)票、隨意開具紅字發(fā)票來沖減以往年度的藍(lán)字發(fā)票是納稅人對外虛開的一個(gè)典型特征點(diǎn)，所以，開具紅字發(fā)票如果超過一定的量，會(huì)引發(fā)稅務(wù)機(jī)關(guān)調(diào)查。

從微觀上看，紅字沖銷是會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中的一種調(diào)賬方法，它的基本流程是，用紅字編制一套與要調(diào)整憑證完全相同的記賬憑證，將其沖銷，然后再用藍(lán)字編制一套新的會(huì)計(jì)分錄。紅字沖銷一般有兩種情況：一是以前的業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生但又轉(zhuǎn)回時(shí)，如已銷貨后發(fā)生的銷貨退回；二是會(huì)計(jì)分錄發(fā)生借貸方向錯(cuò)誤或者雖借貸方向正確，但需重新確認(rèn)金額時(shí)，先紅字沖銷，再做正確分錄。如果紅字沖銷僅用于一般的會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整，那么沒什么問題，但在某些情況下，紅字沖銷的處理卻是財(cái)務(wù)人員為逃避納稅義務(wù)而刻意為之，這時(shí)就需要稅務(wù)稽查人員仔細(xì)進(jìn)行審核，以發(fā)現(xiàn)其背后暗藏的偷漏稅玄機(jī)。

案例：忐忑不安的紅字沖銷

檢查人員在查看某單位電子明細(xì)賬中，看到這樣一筆會(huì)計(jì)處理：

借：固定資產(chǎn) —300000

貸：其它應(yīng)收款 —300000

單就這筆會(huì)計(jì)處理來看，可能表達(dá)出這樣一種含義：原先的賬務(wù)處理錯(cuò)了，做一個(gè)反向的會(huì)計(jì)分錄，將其沖回。但這個(gè)問題發(fā)生在數(shù)字較大的固定資產(chǎn)上面，好像有點(diǎn)不太合常理。根據(jù)邏輯關(guān)系，檢查人員通過查賬軟件的“憑證查詢”功能找出了和這一事件相關(guān)的所有賬務(wù)處理并按時(shí)間先后順序排列，同時(shí)查看了相應(yīng)的原始憑證。

×年2月

借：其它應(yīng)收款 300000

貸：銀行存款 300000

×年3月

借：固定資產(chǎn) 300000

貨：其它應(yīng)收款 300000

×年8月

借：固定資產(chǎn) —300000

貸：其它應(yīng)收款 —300000

×年12月

借：固定資產(chǎn) 300000

貨：其它應(yīng)收款 300000

在第二個(gè)記賬憑證后，檢查人員看到了一張購買轎車的原始單據(jù)復(fù)印件，單據(jù)復(fù)印件顯示，購買人為被查單位某高管。檢查人員隨后向被查單位索取并查閱了這輛轎車的行駛證及保險(xiǎn)手續(xù)，所有資料都表明，這輛轎車為某高管個(gè)人所有，但購車費(fèi)用卻是由單位負(fù)擔(dān)并支付的。檢查人員就此事詢問了財(cái)務(wù)人員，還原了這一事件的全部過程。原來，單位根據(jù)年度業(yè)績考核結(jié)果，獎(jiǎng)勵(lì)某高管一輛轎車，但為了避稅，財(cái)務(wù)人員將單位出資為個(gè)人購買的轎車記入固定資產(chǎn)，數(shù)月后擔(dān)心被稽查部門發(fā)現(xiàn)，又作了紅字沖銷處理，到了年底，考慮這筆支出一直掛在賬上不妥，最終下定決心，還是按固定資產(chǎn)入了賬，才有了第四筆賬務(wù)處理。該單位涉及的個(gè)人所得稅問題受到了稅務(wù)機(jī)關(guān)的處理、處罰。

分析：雖然已經(jīng)進(jìn)行了記入固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理，但這并不能改變單位為個(gè)人購買轎車的實(shí)質(zhì)，更不能免除其法定的個(gè)人所得稅扣繳義務(wù)。其實(shí)，由于檢查時(shí)間的限制，稅務(wù)稽查人員很難做到查閱、核對每個(gè)記賬憑證和原始憑證，如果沒有上面第三個(gè)“忐忑不安”的紅字沖銷處理，檢查人員可能發(fā)現(xiàn)不了上述問題，正是敏銳的意識(shí)到紅字沖銷背后可能暗藏玄機(jī)，檢查人員才果斷的將問題鎖定并最終檢查落實(shí)。

【第11篇】中國稅務(wù)發(fā)票查詢平臺(tái)

前兩天有朋友問了我一個(gè)問題，我收到一張發(fā)票，但是他沒有蓋章，這個(gè)是不是假發(fā)票??？

要想搞清楚這個(gè)問題，首先大家得知道，沒有的，究竟是稅局的章還是發(fā)票章！

首先科普一下：由稅務(wù)ukey開出的ofd格式的增值稅電子普通發(fā)票是沒有發(fā)票章的。這種發(fā)票與pdf格式電子發(fā)票或紙質(zhì)發(fā)票一樣具有同等的法律效力。(如下圖所示)，這種發(fā)票是國家認(rèn)可的，可以正常報(bào)銷的！

但是像下圖這張，很明顯就是不對的。因?yàn)椴恢箤Ｓ谜聸]了，連稅務(wù)局的章都沒了。

以下是官方解釋：

電子發(fā)票采用ofd新版式，取消發(fā)票專用章?。?！

但是千萬不要一個(gè)章都沒有哦~

對于 ofd，也許你還很陌生，但是稅務(wù)局開具的發(fā)票格式，正在逐步由原先的 pdf 替換為 ofd。所以對于ofd格式發(fā)票，你也必須要有所了解。

正確的新版電子發(fā)票是這樣的

但是存在一個(gè)問題，對于這種發(fā)票，我們怎么驗(yàn)證它的真?zhèn)文兀?/p>

驗(yàn)證發(fā)票真?zhèn)蔚脑?，單位和個(gè)人可以登錄全國增值稅發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)（https://inv-veri.chinatax.gov.cn/）手工輸入發(fā)票信息進(jìn)行查詢

或者使用《發(fā)票小工具》，配置了相關(guān)功能后，只需要掃描發(fā)票二維碼即可查詢發(fā)票真?zhèn)巍?/p>

掃碼可對發(fā)票進(jìn)行查重，點(diǎn)擊驗(yàn)證真?zhèn)危瑫r(shí)就能夠驗(yàn)證發(fā)票真假。

ofd發(fā)票對于了解過的人應(yīng)該都知道，他是不能直接打開的，需要使用專門的閱讀器才可以打開。下面教大家如何下載官方ofd閱讀器：

首先登錄全國增值稅發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)https://inv-veri.chinatax.gov.cn/），點(diǎn)擊“相關(guān)下載”：

進(jìn)入之后，找到ofd文件閱讀器，下載到電腦上就行

今后大家如果收到ofd格式發(fā)票，在閱讀器里面打開就可以了。

看到這里，可能有人有疑問：為什么 pdf 用得好好的，為什么國家要這么麻煩再做一個(gè) ofd 文件格式呢？ 其實(shí)主要有以下 3 個(gè)原因：

解決不統(tǒng)一的問題長久以來國內(nèi)的版式文檔缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)面臨查、存、管、理困難的問題，市場的需求迫切也間接推動(dòng)了國家研發(fā)、制定 ofd 文檔并統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。

國家自主研發(fā)，不受外部廠商制約其二是由國家自主研發(fā)，自有專利，能夠針對國內(nèi)特殊領(lǐng)域的技術(shù)進(jìn)行擴(kuò)展，不受外部廠商制約，這是 pdf 和其他文檔格式無法比擬的優(yōu)勢。

更符合我國市場企業(yè)需求最后一點(diǎn)是 ofd 按照中國特色經(jīng)濟(jì)研發(fā)，更符合我國市場企業(yè)需求。相比于其他版式文檔，擁有更多優(yōu)勢。 所以基于上述原因，在國內(nèi)使用、推廣自主研發(fā)的版式文件格式文檔十分急迫且重要，而 ofd 的誕生就是在踐行這個(gè)使命。

目前 ofd 還處于初步的推廣階段，相信隨著國家基建的高速發(fā)展，ofd 也將會(huì)進(jìn)一步運(yùn)用到各行各業(yè)中，成為大家日常使用的辦公文檔格式。

【第12篇】個(gè)人稅務(wù)局發(fā)票稅率

更多園區(qū)稅收優(yōu)惠政策，可移步公眾號(hào)《稅蝦蝦》

如今，個(gè)人與企業(yè)之間發(fā)生業(yè)務(wù)往來，是非常常見的。因此，個(gè)人到地方稅務(wù)局申請代開發(fā)票的需求量也越來越多。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，現(xiàn)在社會(huì)上有越來越多的自由職業(yè)者，他們不再是單一的賺錢的方式。他們會(huì)通過自身的能力以及資源，以個(gè)人的名義與企業(yè)之間發(fā)生業(yè)務(wù)往來。

現(xiàn)在，許多自由職業(yè)者根據(jù)自身的能力以及資源等等會(huì)給企業(yè)提供一些技術(shù)服務(wù)，軟件開發(fā)，運(yùn)輸服務(wù)，居間服務(wù)，咨詢服務(wù)等等。給企業(yè)帶來相關(guān)的利益，自己也從中獲取相關(guān)的利潤。

在個(gè)人與企業(yè)之間達(dá)成業(yè)務(wù)往來之后，如果獲得的報(bào)酬較小，可能直接就現(xiàn)金以及微信轉(zhuǎn)賬的形式，企業(yè)就已經(jīng)支付。但是如果企業(yè)需要支付大額的費(fèi)用，這時(shí)，企業(yè)就會(huì)要求個(gè)人提供相應(yīng)的成本發(fā)票。但是是以個(gè)人的名義承接的相關(guān)的業(yè)務(wù)，個(gè)人沒有市場經(jīng)營主體，不具備開具發(fā)票的資格。一般來說，就是個(gè)人去稅務(wù)大廳申請代開或者企業(yè)直接進(jìn)行代扣代繳。不管是個(gè)人帶上相關(guān)的資料去稅務(wù)大廳申請代開還是由企業(yè)直接代扣代繳，個(gè)人都需要承擔(dān)20%—40%的個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬所得稅的稅費(fèi)，這對于個(gè)人而言，是一筆不小的支出。

其實(shí)，個(gè)人可以與企業(yè)協(xié)商，個(gè)人可以在稅收優(yōu)惠政策園區(qū)申請代開，在園區(qū)代開，綜合稅率為1.48%—2.5%。也就是說個(gè)人如果代開100萬，最高只需要2.5萬即可完稅，一般1—3天就可代開出發(fā)票，并帶有完稅證明。

【第13篇】個(gè)人稅務(wù)發(fā)票怎么開

1.我們在開通稅務(wù)時(shí)可以領(lǐng)取稅盤和紙質(zhì)的空白發(fā)票。

2.開發(fā)票時(shí)，將稅盤插到電腦上。

3.在稅務(wù)局官方網(wǎng)站下載開票軟件，雙擊開票軟件打開，點(diǎn)開票

（1）如果以前給這家公司開過的話在復(fù)制開票那里找到此公司，直接雙擊就能出來名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話、開戶行及賬號(hào)。

（2）如果是第一次開票，就手動(dòng)輸入名稱，稅號(hào)，地址電話，開票內(nèi)容等，點(diǎn)開具即可

注意:（1）打印時(shí)一定要核對發(fā)票號(hào)碼，電子發(fā)票與紙質(zhì)空白發(fā)票上的號(hào)碼是否一致！

（2）需要開發(fā)票的物品很多的話，就新增行，一般貨物-新增-輸入貨物名稱-提交-賦碼，如果不知道編碼可以去51網(wǎng)站上邊搜編碼-復(fù)制編碼-使用。需要填規(guī)格、單位、數(shù)量的，要進(jìn)行填寫。

（3）一張發(fā)票可以開出來的金額是有限制的，一般一張發(fā)票最多可以開一萬元或者十萬元

【第14篇】上海稅務(wù)發(fā)票查詢

大家好~！這里是魔都小房弟團(tuán)隊(duì)

買房記得找小房弟哦，以下是正文：

社保和稅單記錄的查詢作為上海買房的第一步，尤其是在購買新房環(huán)節(jié)，顯得尤為重要。

在平時(shí)咨詢時(shí)，經(jīng)常會(huì)有小伙伴問道我關(guān)于社保查詢方面的困惑。這次就對，社保月數(shù)查詢，以及稅單記錄獲取分享一些方法。

上海社保繳費(fèi)記錄

方法一：“隨身辦”小程序

如果只是需要了解累計(jì)繳費(fèi)月數(shù)以及近24個(gè)月的繳費(fèi)記錄的話，可以在“隨申辦”小程序里查詢。微信中進(jìn)入“隨申辦”小程序，微信，搜索“隨申辦”小程序，

進(jìn)入后等待片刻就會(huì)得到一份加蓋公章的圖片，記錄了近24個(gè)月的社保繳費(fèi)情況，以及累計(jì)繳費(fèi)月數(shù)，保存圖片，按需打印即可。

本方法與社區(qū)事務(wù)中心中自助機(jī)器拉取的社保記錄內(nèi)容一致，這種證明可以滿足大多數(shù)場景的需求了。

方法二：“上海人社”app

如果只需要查詢2023年及之后的社保繳納記錄，則可以使用這個(gè)方法。

1、下載“上海人社”app，實(shí)名注冊后登陸

2、在“首頁”中，點(diǎn)擊“ca證書管理”，選擇“ca證書申領(lǐng)”，輸入手機(jī)號(hào)碼和驗(yàn)證碼，設(shè)置ca證書密碼

3、回到“首頁”，點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)經(jīng)辦”，輸入剛才設(shè)置好的“ca證書密碼”

4、進(jìn)入下一個(gè)頁面后，點(diǎn)擊第一行的“社會(huì)保險(xiǎn)”，拉下最下面點(diǎn)擊“城保繳費(fèi)查詢”，就能看到歷年的社保記錄了，總頁和歷年的都有相應(yīng)信息。

方法三：電話查詢

上海社保查詢電話：（021）12333，根據(jù)提示音操作即可。

方法四：社保局查詢

如果只需要查詢2023年及之前的社保繳納記錄，則可以使用這個(gè)方法。

需要本人帶身份證去社保局現(xiàn)場自助機(jī)查詢。相關(guān)受理單位全名為“社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理中心”。

方法五：網(wǎng)頁查詢

1.網(wǎng)頁搜索“上海市人力資源社會(huì)保障網(wǎng)”，在主頁中點(diǎn)擊“便民服務(wù)”。鏈接如下：http://rsj.sh.gov.cn/tbmfw_17500/index.html

2.點(diǎn)擊完“便民服務(wù)”后，在出現(xiàn)界面的右下角找到“常用服務(wù)查詢中的“養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶查詢”，并點(diǎn)擊進(jìn)入。

在新出現(xiàn)的界面中登錄個(gè)人信息，點(diǎn)擊確認(rèn)。完成后，就可以看到社保明細(xì)。最后，在右下角點(diǎn)擊打印或保存成“pdf”。

稅單記錄

方法：稅局官網(wǎng)

主要用于查詢2023年12月31日之前的稅單下載。

第1步：進(jìn)入稅局官網(wǎng)

https://etax.shanghai.chinatax.gov.cn/wszx-web/bszm/apps/views/beforelogin/indexbefore/pageindex.html#/

未注冊過的需先注冊，然后登陸。

第2步：首頁“我要辦稅”——右上角登陸點(diǎn)進(jìn)去選“實(shí)名登錄”——“我要辦稅”——“證明開具”——“個(gè)人所得稅納稅清單查詢和申請”【稅款所屬日期選擇“開始時(shí)間”為在上海起的第1天，“結(jié)束時(shí)間”為2023年12月31】——“查詢”——“納稅清單下載申請”，稍等片刻列表中會(huì)顯示“制作成功”，點(diǎn)擊右側(cè)“下載”，保存到電腦。

第3步：將系統(tǒng)生成的稅單pdf文件名字改為“姓名+身份證后六位（默認(rèn)文件密碼）”。

而2023年1月1日之后的稅單記錄，則可通過下載“個(gè)人所得稅”app，注冊后登陸，進(jìn)入“常用業(yè)務(wù)”---“收入納稅明查詢”---查詢2023年的記錄，截圖

如果你買房碰到問題，可以隨時(shí)找小房弟聊聊，歡迎大家咨詢。

【第15篇】稅務(wù)發(fā)票打印機(jī)

發(fā)票管理

該主菜單包含五個(gè)子菜單：“發(fā)票填開”、“發(fā)票作廢”、“查詢修復(fù)”、“紅字發(fā)票信息表”和“發(fā)票參數(shù)設(shè)置”。

系統(tǒng)支持開具增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、增值稅電子普通發(fā)票、增值稅普通發(fā)票（卷票）、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，并且可以對這些發(fā)票進(jìn)行查詢、作廢或沖紅。企業(yè)可以根據(jù)授權(quán)領(lǐng)用不同種類的發(fā)票，并進(jìn)行開具管理。

6.1發(fā)票填開

主要功能：企業(yè)用來填開和打印各種發(fā)票，發(fā)票填開功能是開票軟件的核心功能，發(fā)票開具過程中可以使用填開界面的“暫存”功能暫時(shí)保存已經(jīng)錄入的信息，點(diǎn)擊“暫存”按鈕后再次進(jìn)入發(fā)票填開界面可以在原內(nèi)容上繼續(xù)錄入發(fā)票信息。

6.1.1增值稅專用發(fā)票填開

當(dāng)需要開具增值稅專用發(fā)票時(shí)，需要在此處開具。根據(jù)業(yè)務(wù)需求，增值稅專用發(fā)票分為正數(shù)發(fā)票與紅字發(fā)票，下面對正數(shù)增值稅專用發(fā)票和紅字增值稅專用發(fā)票的填開方法分別介紹。

6.1.1.1正數(shù)增值稅專用發(fā)票填開

6.1.1.1.1普通開具

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的“發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票填開”按鈕（如圖6-1所示），系統(tǒng)彈出“增值稅專用發(fā)票填開”窗口，如圖6-2所示。

圖6-1發(fā)票填開菜單

圖6-2增值稅專用發(fā)票填開窗口

說明：

發(fā)票填開菜單中顯示出的下級(jí)子菜單內(nèi)容和企業(yè)授權(quán)開具的發(fā)票種類有關(guān)。

當(dāng)系統(tǒng)具有多卷同種類發(fā)票時(shí)，增值稅專用發(fā)票是默認(rèn)按卷號(hào)順序調(diào)用發(fā)票。即當(dāng)前一卷發(fā)票開具完后，系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)出下一卷同種類發(fā)票進(jìn)行填開。增值稅普通發(fā)票是可以按需要在發(fā)票填開界面左上角的“發(fā)票代碼”、“發(fā)票號(hào)碼”選擇開具任意一卷發(fā)票進(jìn)行開具。

發(fā)票填開界面：由以下三個(gè)主要組成部分：

購方信息區(qū)域：用于填寫購方有關(guān)信息。

商品信息區(qū)域：用于填寫所售商品詳細(xì)信息以及清單和折扣等。

其它信息：銷售方（本單位）信息、發(fā)票號(hào)碼、開票日期、密文、備注欄、收款人、開票人、復(fù)核人等。這些信息收款人和復(fù)核人需要選擇，備注需要填寫，其它信自己皆系統(tǒng)生成，無需用戶填寫。

【第二步】填寫購方信息，方法如下：

方法一：客戶編碼庫中取數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊“名稱”或“納稅人登記號(hào)”編輯框右側(cè)的按鈕，便彈出“客戶選擇”窗口，如圖6-3所示。選取一個(gè)客戶并雙擊，則本條客戶信息便寫入發(fā)票界面的購方信息欄。

圖6-3客戶選擇窗口

方法二：直接填寫?！懊Q”項(xiàng)最大長度為100個(gè)數(shù)字字母或50個(gè)漢字；“稅號(hào)”可以為6-20位的數(shù)字或字母；“地址電話”與“銀行賬號(hào)”均可打印100個(gè)數(shù)字字母或50個(gè)漢字。名稱和納稅人識(shí)別號(hào)均支持模糊查詢匹配以便于用戶輸入。

說明：

若用戶填開發(fā)票時(shí)的客戶信息不在客戶編碼庫中，則用戶可以在客戶信息的各文本框中直接輸入相應(yīng)信息，“保存客戶”勾選狀態(tài)下，發(fā)票保存后客戶信息會(huì)保存到客戶編碼庫中?！氨４婵蛻簟蹦J(rèn)勾選，如果不想保存該發(fā)票錄入的客戶信息，可以取消勾選，此時(shí)發(fā)票保存后該張發(fā)票上錄入的購買方信息不予保存。

連續(xù)開票時(shí)，如果下一張發(fā)票要延續(xù)使用本張發(fā)票的購買方信息，可以勾選開票界面右部的“客戶信息”。

【第三步】填寫商品信息，具體操作方法分為以下幾種情況：

第一種：不帶清單和折扣的發(fā)票

點(diǎn)擊“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”編輯框右側(cè)的按鈕，便彈出“商品編碼選擇”窗口，點(diǎn)擊 “商品編碼”或“稅收編碼”標(biāo)簽，切換編碼窗口如圖6-4，選擇某一條商品編碼或稅收分類編碼，然后雙擊，如果選擇商品編碼則本條商品的名稱、規(guī)格型號(hào)、單位、單價(jià)和稅率等信息便寫入發(fā)票界面的商品信息行，其中“名稱”、“規(guī)格型號(hào)”、“單位”和“單價(jià)”等數(shù)值可以修改，“稅率”可從下拉框中重新選擇。如果選擇用稅收分類編碼開票，則彈出“稅收分類編碼設(shè)置”窗口如圖6-5，用戶需要選擇“使用稅率”、是否“享受優(yōu)惠政策”、“優(yōu)惠政策類型”，點(diǎn)擊左下角的“保存”按鈕，提示修改成功，點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕，信息便寫入發(fā)票界面的商品信息行。

圖6-4商品編碼選擇

圖6-5稅收分類編碼設(shè)置

也可以在發(fā)票填開界面直接輸入商品，直接輸入商品名稱時(shí)，系統(tǒng)會(huì)分別從商品編碼庫匹配商品，從稅收分類編碼庫匹配相應(yīng)的稅收分類編碼，用戶可以直接選擇匹配到的商品編碼或稅收分類編碼開票，例如：輸入“大米”，如圖6-6所示。

圖6-6在票面直接輸入商品

在“數(shù)量”和“單價(jià)”欄填寫銷售數(shù)量和商品單價(jià)，然后按“回車”鍵，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算出金額、稅額和價(jià)稅合計(jì)金額。

第二種：帶折扣的發(fā)票

當(dāng)企業(yè)在業(yè)務(wù)上需要及時(shí)融資或因產(chǎn)品質(zhì)量等問題要對所銷貨物進(jìn)行折扣處理時(shí)，就要用到本系統(tǒng)提供的折扣功能開具帶折扣的發(fā)票。

折扣行的商品名稱與被折扣行的商品名稱一致，折扣行顯示在被折扣商品行的下面，折扣金額、稅額為負(fù)數(shù)，利用第一種填開商品信息的方法開具若干行商品后，首先勾選欲加折扣的商品行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕，便彈出“折扣”對話框，如圖6-7所示。

圖6-7 商品添加折扣對話框

填寫 “折扣率”或“折扣金額”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，票面上顯示折扣行信息。

說明：

當(dāng)某一行商品加折扣之后，便不允許修改。若需要修改，應(yīng)先將折扣行刪除，待修改完畢再加折扣。商品行與它的折扣行之間不允許插入其它記錄。

每一個(gè)商品行都可以添加折扣，若需要對多行商品添加相同折扣，則勾選所要折扣的商品行，點(diǎn)擊“折扣”按鈕，輸入折扣率（例如圖6-8所示），點(diǎn)擊確認(rèn)，則發(fā)票如圖6-9所示。

圖6-8連續(xù)兩行開折扣

圖6-9連續(xù)兩行折扣發(fā)票票樣

銷貨清單發(fā)票中含有折扣信息，發(fā)票票面上不顯示折扣行，僅顯示商品名稱為“（詳見銷貨清單）”的商品行。

第三種：帶銷貨清單的發(fā)票：

在填開發(fā)票時(shí)，當(dāng)客戶所購商品的種類或項(xiàng)目較多，在一張發(fā)票上填寫不下時(shí)，即商品行超過本類別發(fā)票所允許的最大開具行數(shù)時(shí)，可利用系統(tǒng)提供的銷貨清單的功能來開具帶銷貨清單的發(fā)票。

進(jìn)入發(fā)票填開界面后，直接點(diǎn)擊“清單”按鈕，系統(tǒng)彈出“清單填開”窗口，如圖6-10所示，在此窗口中添加商品。

圖6-10銷貨清單填開窗口

說明：

每一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票和增值稅普通發(fā)票票面最大商品行（含折扣行）為8行，超過8行需要開具清單。

每一張發(fā)票只允許填寫一張銷貨清單。

發(fā)票上只有一條詳見銷貨清單的記錄如圖6-11，顯示清單中所有商品的合計(jì)金額和稅額，在發(fā)票上不能再開具其它商品。

圖6-11帶銷貨清單的發(fā)票

可以利用銷貨清單填開窗口的“折扣”按鈕對清單中單行添加折扣，也可以對清單中連續(xù)的多行商品統(tǒng)一添加折扣，但每行折扣分別顯示。

發(fā)票填開的過程中，點(diǎn)擊清單按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)把明細(xì)行信息帶到清單中。

填寫清單的過程中也可通過點(diǎn)擊“轉(zhuǎn)發(fā)票”按鈕，將清單中的明細(xì)行信息帶到發(fā)票明細(xì)行中。（清單明細(xì)行數(shù)不能超過發(fā)票明細(xì)行的最大行數(shù)）。

本系統(tǒng)支持對2000行清單發(fā)票填開（根據(jù)商品信息量大小，動(dòng)態(tài)變化）。

對于不帶清單的發(fā)票，票面商品行不允許開具帶有“詳見銷貨清單”字樣，否則打印發(fā)票時(shí)系統(tǒng)會(huì)給出錯(cuò)誤提示，如圖6-12所示。

圖6-12商品名稱含詳見銷貨清單的錯(cuò)誤提示

【第四步】填寫銷方信息：銷方信息中企業(yè)名稱、納稅人登記號(hào)均由系統(tǒng)自動(dòng)從金稅盤和參數(shù)設(shè)置中提取，開票時(shí)不能修改，只有地址、電話和開戶行及賬號(hào)可以修改。如果該企業(yè)有多個(gè)賬號(hào)，可以點(diǎn)擊開戶行及賬號(hào)欄，從多個(gè)賬號(hào)中任選一個(gè)即可。

【第五步】打印發(fā)票：當(dāng)發(fā)票填寫完畢且檢查無誤時(shí)，請點(diǎn)擊“打印”按鈕，則系統(tǒng)首先將所開發(fā)票信息記入金稅盤與開票軟件數(shù)據(jù)庫，隨后便彈出“發(fā)票打印”對話框，在此處，可以設(shè)置紙張打印邊距、預(yù)覽打印效果、實(shí)施打印，也可以取消打印（待以后進(jìn)行發(fā)票查詢時(shí)打?。?/p>

6.1.1.1.2差額征稅

主要功能：當(dāng)企業(yè)需要開具差額征稅的發(fā)票時(shí)，使用此功能。

操作步驟：

【第一步】進(jìn)入發(fā)票填開界面后，在界面左上角的開具項(xiàng)選擇下拉列表中選擇“差額征稅”，彈出“輸入扣除額”窗口，如圖6-13所示。

圖6-13輸入扣除額

【第二步】輸入扣除額，點(diǎn)擊“保存”按鈕，回到發(fā)票填開界面，備注欄顯示“差額征稅：金額?！?，此時(shí)也可以通過點(diǎn)擊界面左上角的“設(shè)置扣除額”按鈕對扣除額進(jìn)行修改。如圖6-14所示。

圖6-14差額征稅發(fā)票填開界面

【第三步】從客戶編碼表中選擇購買方信息或手工錄入購買方名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話及開戶行和賬號(hào)信息。

【第四步】從商品編碼表或稅收分類編碼表中選擇商品信息或者手工錄入商品信息。

【第五步】核對票面信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕，該差額征稅發(fā)票開具完成。

6.1.1.1.3中外合作油氣田

主要功能：當(dāng)企業(yè)需要開具中外合作油氣田發(fā)票時(shí)，使用此功能。

操作步驟：

【第一步】進(jìn)入發(fā)票填開界面后，在界面左上角的開具項(xiàng)選擇下拉列表中選擇“中外合作油氣田”，進(jìn)入中外合作油氣田發(fā)票填開界面，此時(shí)稅率欄默認(rèn)“中外合作油氣田”，如圖6-15所示。

圖6-15中外合作油氣田發(fā)票填開界面

【第二步】從客戶編碼表中選擇購買方信息或手工錄入購買方名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話及開戶行和賬號(hào)信息。

【第三步】從商品編碼表或稅收分類編碼表中選擇商品信息或者手工錄入商品信息。

【第四步】核對票面信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕，該中外合作油氣田發(fā)票開具完成。

6.1.1.1.4減按1.5%計(jì)算

主要功能：當(dāng)企業(yè)需要開具減按1.5%計(jì)算的發(fā)票時(shí)，使用此功能。

操作步驟：

【第一步】進(jìn)入發(fā)票填開界面后，在界面左上角的開具項(xiàng)選擇下拉列表中選擇“減按1.5%計(jì)算”，進(jìn)入減按1.5%計(jì)算發(fā)票填開界面，此時(shí)稅率欄默認(rèn)“減按1.5%計(jì)算”，如圖6-16所示。

圖6-16減按1.5%計(jì)算發(fā)票填開界面

【第二步】從客戶編碼表中選擇購買方信息或手工錄入購買方名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話和開戶行及賬號(hào)信息。

【第三步】從商品編碼表或稅收分類編碼表中選擇商品信息或者手工錄入商品信息。

【第四步】核對票面信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕，該減按1.5%稅率發(fā)票開具完成。

注意：

所填開的發(fā)票一點(diǎn)打印即記入金稅盤，無法修改。因此，在填開之初應(yīng)仔細(xì)比對系統(tǒng)給出的發(fā)票類別與號(hào)碼與打印機(jī)上安裝的紙質(zhì)發(fā)票是否完全一致；在填寫數(shù)據(jù)時(shí)應(yīng)盡量避免錯(cuò)誤。若出現(xiàn)問題，只能將該發(fā)票作廢，然后重新填開。

在發(fā)票填開時(shí)，只打印發(fā)票，不打印清單?？梢栽谝验_發(fā)票查詢窗口中打印銷貨清單。

小規(guī)模納稅人開具增值稅發(fā)票方法與一般納稅人相同。

說明：

發(fā)票填開界面的“含稅”按鈕是“含稅價(jià)”和“不含稅價(jià)”的狀態(tài)切換按鈕，該按鈕主要是為方便操作人員開票習(xí)慣而設(shè)置的，最終打印的發(fā)票是按國家統(tǒng)一規(guī)定的形式。

對于開具中外合作油氣田版發(fā)票，按慣例，用戶一般在單價(jià)欄中輸入含稅價(jià)。為避免不含稅價(jià)與含稅價(jià)轉(zhuǎn)換產(chǎn)生的誤差，系統(tǒng)禁止發(fā)票價(jià)稅狀態(tài)切換按鈕的使用。因此在中外合作油氣田版發(fā)票填開界面中，單價(jià)始終為含稅狀態(tài)，但如果商品單價(jià)在商品庫中為不含稅狀態(tài)，在填寫到發(fā)票界面時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行轉(zhuǎn)換。

發(fā)票填開界面“復(fù)制”按鈕是用來進(jìn)行發(fā)票復(fù)制的，當(dāng)要填開的發(fā)票與以前曾經(jīng)開過的同種類發(fā)票內(nèi)容全部或部分相同，則可利用該按鈕將原有發(fā)票數(shù)據(jù)復(fù)制到本張發(fā)票，這樣既可以提高速度又避免了重復(fù)勞動(dòng)。其具體操作方法如下：

在發(fā)票填開界面直接點(diǎn)擊該按鈕，便彈出“發(fā)票復(fù)制”窗口，窗口中只顯示和待開發(fā)票是同種類的已開發(fā)票，用戶可通過在界面左上角的檢索框中輸入相關(guān)信息以快速查找符合條件的已開發(fā)票，如圖6-17所示。

圖6-17發(fā)票復(fù)制窗口

備注可以為空，最長可輸入230個(gè)數(shù)字字母或115個(gè)漢字。

6.1.1.2紅字增值稅專用發(fā)票填開

增值稅專用發(fā)票已報(bào)送并且匯總上傳到稅局端，但出現(xiàn)開具有誤或者發(fā)生退貨、折讓等情況，需要開具紅字發(fā)票對其進(jìn)行沖紅，開具紅字增值稅專用發(fā)票要通過以下三步操作來完成：

其中填開紅字增值稅專用發(fā)票信息表和上傳紅字增值稅專用發(fā)票信息表的操作在本章的6.4章節(jié)進(jìn)行詳細(xì)介紹，本節(jié)主要介紹紅字增值稅專用發(fā)票開具方式方法。紅字增值稅專用發(fā)票信息表審核通過后，可以用于開具紅字增值稅專用發(fā)票，紅字增值稅專用發(fā)票開具方式有三種，分別是：直接開具、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表和導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表。如圖6-18所示。

圖6-18 紅字增值稅專用發(fā)票填開方式

6.1.1.2.1直接開具

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊“紅字”按鈕下的“直接開具”，系統(tǒng)會(huì)彈出對應(yīng)信息表編號(hào)填寫、確認(rèn)窗口，如圖6-19所示。

圖6-19 對應(yīng)信息表編號(hào)填寫、確認(rèn)

【第二步】正確輸入信息表編號(hào)，兩次輸入的信息表編號(hào)要求相同，點(diǎn)擊“下一步”按鈕后，系統(tǒng)彈出銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫、確認(rèn)窗口，如圖6-20所示。

圖6-20 銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫、確認(rèn)

【第三步】對于信息表上有對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼的，填寫藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼后點(diǎn)擊“下一步”按鈕，否則，不需要填寫藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼，直接點(diǎn)擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)根據(jù)不同情況顯示不同的確認(rèn)窗口。

情況一：填寫藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼后，數(shù)據(jù)庫中有對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票，點(diǎn)擊“下一步”按鈕后顯示出本張負(fù)數(shù)發(fā)票對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票票面信息，并且可通過點(diǎn)擊“查看發(fā)票明細(xì)”按鈕來查看發(fā)票明細(xì)，如圖6-21所示。

圖6-21 對應(yīng)正數(shù)發(fā)票票面信息

情況二：填寫藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼后，數(shù)據(jù)庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票，或根據(jù)信息表情況無需填寫藍(lán)字專用發(fā)票代碼、號(hào)碼時(shí)，點(diǎn)擊“下一步”按鈕后顯示如圖6-22所示，系統(tǒng)提示“本張發(fā)票可以開紅字發(fā)票，但在當(dāng)前發(fā)票庫沒有找到相應(yīng)信息”。

圖6-22 數(shù)據(jù)庫中無對應(yīng)正數(shù)發(fā)票時(shí)的確認(rèn)界面

【第四步】確認(rèn)銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票信息后，點(diǎn)擊“完成”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入負(fù)數(shù)發(fā)票填開界面。如果數(shù)據(jù)庫中有對應(yīng)正數(shù)發(fā)票信息，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)調(diào)出票面信息，如圖6-23所示；否則需要在紅字發(fā)票填開界面手工填寫各項(xiàng)信息。其中，備注欄中自動(dòng)顯示對應(yīng)的信息表編號(hào)。

圖6-23 紅字發(fā)票填開界面

【第五步】確認(rèn)發(fā)票填開界面上的所有信息正確后，點(diǎn)擊“打印”按鈕，紅字增值稅專用發(fā)票開具完畢。

注意：

只有開票軟件離線狀態(tài)下，才能使用“直接開具”的方式開具紅字增值稅專用發(fā)票。

一張信息表只能對應(yīng)開具一張紅字發(fā)票，不能重復(fù)使用。如果輸入的信息表編號(hào)已經(jīng)開具過紅字發(fā)票，則在輸入信息表編號(hào)并點(diǎn)擊“下一步”按鈕后，系統(tǒng)提示“您輸入的紅字發(fā)票信息表號(hào)已經(jīng)使用過，不能重復(fù)使用”。

對帶有折扣的藍(lán)字專用發(fā)票開具相應(yīng)紅字專用發(fā)票時(shí)，若數(shù)據(jù)庫中有藍(lán)字發(fā)票信息，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)調(diào)出票面信息并將折扣分?jǐn)偡从吃趯?yīng)的商品行中。例如，開具一張帶20%折扣的藍(lán)字發(fā)票，如圖6-24所示，商品行記錄的是折扣前原價(jià)，折扣行是商品折扣掉的總金額和稅額。當(dāng)開具對應(yīng)紅字發(fā)票時(shí)，票面顯示如圖6-25所示，票面中不再顯示折扣行，而商品行記錄的是折扣20%后的單價(jià)、金額和稅額。

圖6-24 帶折扣的藍(lán)字專用發(fā)票

圖6-25 帶折扣的紅字專用發(fā)票

6.1.1.2.2導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表

稅務(wù)機(jī)關(guān)開具紅字專用發(fā)票信息表后，可以導(dǎo)出紅字發(fā)票信息表電子文件到介質(zhì)，銷售方企業(yè)可以使用“導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表”方式直接導(dǎo)入介質(zhì)中的紅字發(fā)票信息表電子文件自動(dòng)生成紅字專用發(fā)票。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊“紅字”按鈕，選擇“導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表”，系統(tǒng)會(huì)彈出打開文件窗口，選擇紅字發(fā)票信息表的存放路徑，如圖6-26所示。

圖6-26選擇信息表電子文件的存放路徑

【第二步】在打開文件窗口中，選擇對應(yīng)的紅字增值稅專用發(fā)票信息表電子文件，系統(tǒng)自動(dòng)將紅字發(fā)票信息表上的所有信息導(dǎo)入到發(fā)票填開界面，備注欄中自動(dòng)顯示對應(yīng)的紅字增值稅專用發(fā)票信息表編號(hào)，如圖6-27所示。

圖6-27導(dǎo)入信息表電子文件后的發(fā)票界面

【第三步】核對發(fā)票填開界面上的所有信息后，點(diǎn)擊“打印”按鈕，紅字增值稅專用發(fā)票開具完畢。

注意：

信息表電子文件需要從稅務(wù)機(jī)關(guān)的紅字發(fā)票管理子系統(tǒng)導(dǎo)出的，而不是開票軟件中導(dǎo)出的信息表文件。

通過“導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表”的方式開具紅字增值稅專用發(fā)票時(shí)，發(fā)票填開界面的商品行信息不能修改。

6.1.1.2.3導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表

聯(lián)網(wǎng)的狀態(tài)下，可以使用導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表的方式開具紅字增值稅專用發(fā)票。

操作步驟：

【第一步】在增值稅專用發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊“紅字”按鈕，選擇“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表”，系統(tǒng)會(huì)彈出信息表選擇窗口，如圖6-28所示。

圖6-28信息表選擇

【第二步】在信息表選擇窗口中，選中所要使用的紅字發(fā)票信息表，點(diǎn)擊“選擇”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將紅字發(fā)票信息表上的所有信息導(dǎo)入到發(fā)票填開界面，備注欄中自動(dòng)顯示對應(yīng)的紅字增值稅專用發(fā)票信息表編號(hào)，如圖6-29所示。

圖6-29導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載的信息表文件后的發(fā)票界面

【第三步】核對發(fā)票填開界面上的所有信息后，點(diǎn)擊“打印”按鈕，紅字增值稅專用發(fā)票開具完畢。

注意：

在信息表選擇窗口中，如果沒有顯示需要使用的紅字增值稅專用發(fā)票信息表，點(diǎn)擊“下載”按鈕，系統(tǒng)彈出紅字發(fā)票信息表審核結(jié)果下載條件設(shè)置窗口，如圖6-30所示。設(shè)置好查詢條件后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)根據(jù)查詢條件顯示查詢結(jié)果。

圖6-30紅字發(fā)票信息表審核結(jié)果下載條件設(shè)置窗口

通過“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表”的方式開具紅字增值稅專用發(fā)票時(shí)，發(fā)票填開界面信息不能修改。

6.1.2增值稅普通發(fā)票填開

當(dāng)需要開具增值稅普通發(fā)票時(shí)，需要在此處開具。根據(jù)業(yè)務(wù)需求，增值稅普通發(fā)票分為正數(shù)發(fā)票與紅字發(fā)票，下面對正數(shù)增值稅普通發(fā)票和紅字增值稅普通發(fā)票的填開方法分別介紹。

6.1.2.1正數(shù)增值稅普通發(fā)票填開

6.1.2.1.1普通開具

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的“發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票填開”按鈕（如圖6-31所示），系統(tǒng)彈出“增值稅普通發(fā)票填開”窗口，如圖6-32所示，該窗口的格式與實(shí)際票面格式基本相同。

圖6-31增值稅普通發(fā)票填開菜單

圖6-32增值稅普通發(fā)票填開窗口

【第二步】填寫購方信息，方法如下：

方法一：客戶編碼庫中取數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊“名稱”或“納稅人登記號(hào)”編輯框右側(cè)的按鈕，便彈出“客戶選擇”窗口，如圖6-33所示。選取一個(gè)客戶并雙擊，則本條客戶信息便寫入發(fā)票界面的購方信息欄。

圖6-33客戶選擇窗口

方法二：直接填寫?！懊Q”項(xiàng)最大長度為100個(gè)數(shù)字字母或50個(gè)漢字；“稅號(hào)”可以為6-20位的數(shù)字或字母，普票稅號(hào)可以為空；“地址電話”與“銀行賬號(hào)”均可打印100個(gè)數(shù)字字母或50個(gè)漢字。名稱和納稅人識(shí)別號(hào)均支持模糊查詢匹配以便于用戶輸入。

說明：

若用戶填開發(fā)票時(shí)的客戶信息不在客戶編碼庫中，則用戶可以在客戶信息的各文本框中直接輸入相應(yīng)信息，發(fā)票保存后客戶信息會(huì)保存到客戶編碼庫中。

連續(xù)開票時(shí)，如果下一張發(fā)票要延續(xù)使用本張發(fā)票的購買方信息，可以勾選開票界面右部的“客戶信息”。

【第三步】填寫商品信息，具體操作方法分為以下幾種情況：

第一種：不帶清單和折扣的發(fā)票

點(diǎn)擊“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”編輯框右側(cè)的按鈕，便彈出“商品編碼選擇”窗口，點(diǎn)擊 “商品編碼”或“分類編碼”標(biāo)簽，切換編碼窗口如圖6-34，選擇某一條商品編碼或稅收分類編碼，然后雙擊，如果選擇商品編碼則本條商品的名稱、規(guī)格型號(hào)、單位、單價(jià)和稅率等信息便寫入發(fā)票界面的商品信息行，其中“名稱”、“規(guī)格型號(hào)”、“單位”和“單價(jià)”等數(shù)值可以修改，“稅率”可從下拉框中重新選擇。如果選擇用稅收分類編碼開票，則彈出“稅收分類編碼設(shè)置”窗口如圖6-35，用戶需要選擇“使用稅率”、根據(jù)實(shí)際需要選擇是否“享受優(yōu)惠政策”、“優(yōu)惠政策類型”，設(shè)置后點(diǎn)擊 “保存”按鈕，提示修改成功，點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕，信息便寫入發(fā)票界面的商品信息行。

圖6-34商品編碼選擇

圖6-35稅收分類編碼設(shè)置

也可以在發(fā)票填開界面直接輸入商品，直接輸入商品名稱時(shí)，系統(tǒng)會(huì)分別從商品編碼庫匹配商品或者從稅收分類編碼庫匹配相應(yīng)的稅收分類編碼，用戶可以直接選擇匹配到的商品編碼或稅收分類編碼開票，例如：輸入“大米”，如圖6-36所示。如果輸入的商品名稱在商品編碼表和稅收編碼表中都匹配不到,需要對商品賦稅收分類編碼后使用，賦碼保存后該商品會(huì)自動(dòng)保存到商品編碼表中以便再次使用。

圖6-36在票面直接輸入商品

在“數(shù)量”和“單價(jià)”欄填寫銷售數(shù)量和商品單價(jià)，然后按“回車”鍵，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算出金額、稅額和價(jià)稅合計(jì)金額。

第二種：帶折扣的發(fā)票

當(dāng)企業(yè)在業(yè)務(wù)上需要及時(shí)融資或因產(chǎn)品質(zhì)量等問題要對所銷貨物進(jìn)行折扣處理時(shí)，就要用到本系統(tǒng)提供的折扣功能開具帶折扣的發(fā)票。

1.折扣行的商品名稱與被折扣行的商品名稱一致，折扣行顯示在被折扣商品行的下面，折扣金額、稅額為負(fù)數(shù)，利用第一種填開商品信息的方法開具若干行商品后，首先選中欲加折扣的商品行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕，便彈出“折扣”對話框，如圖6-37所示。

圖6-37 商品添加折扣對話框

2.填寫 “折扣率”或“折扣金額”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，票面上顯示折扣行信息。

說明：

當(dāng)某一行商品加折扣之后，便不允許修改。若需要修改，應(yīng)先將折扣行刪除，待修改完畢再加折扣。商品行與它的折扣行之間不允許插入其它記錄。

每一個(gè)商品行都可以添加折扣，若需要對多行商品添加相同折扣，則勾選所要折扣的商品行，點(diǎn)擊“折扣”按鈕，輸入折扣率（例如圖6-38所示），點(diǎn)擊確認(rèn)，則發(fā)票如圖6-39所示。

圖6-38連續(xù)兩行開折扣

圖6-39連續(xù)兩行折扣發(fā)票票樣

銷貨清單發(fā)票中含有折扣信息，發(fā)票票面上不顯示折扣行，僅顯示商品名稱為“（詳見銷貨清單）”的商品行。

第三種：帶銷貨清單的發(fā)票：

在填開發(fā)票時(shí)，當(dāng)客戶所購商品的種類或項(xiàng)目較多，在一張發(fā)票上填寫不下時(shí)，即商品行超過本類別發(fā)票所允許的最大開具行數(shù)時(shí)，可利用系統(tǒng)提供的銷貨清單的功能來開具帶銷貨清單的發(fā)票。

進(jìn)入發(fā)票填開界面后，直接點(diǎn)擊“清單”按鈕，系統(tǒng)彈出“銷貨清單填開”窗口，如圖6-40所示，在此窗口中添加商品。

圖6-40銷貨清單填開窗口

說明：

每一張發(fā)票只允許填寫一張銷貨清單。

發(fā)票上只有一條詳見銷貨清單的記錄如圖6-41，顯示清單中所有商品的合計(jì)金額和稅額，在發(fā)票上不能再開具其它商品。

圖6-41帶銷貨清單的發(fā)票

可以利用銷貨清單填開窗口“折扣”按鈕對清單中單行添加折扣，也可以對清單中連續(xù)的多行商品統(tǒng)一添加折扣，但每行折扣分別顯示。

發(fā)票填開的過程中，點(diǎn)擊清單按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)把明細(xì)行信息帶到清單中。

填寫清單的過程中也可通過點(diǎn)擊“轉(zhuǎn)發(fā)票”按鈕，將清單中的明細(xì)行信息帶到發(fā)票明細(xì)行中。（清單明細(xì)行數(shù)不能超過發(fā)票明細(xì)行的最大行數(shù)）。

本系統(tǒng)支持對2000行清單發(fā)票填開（根據(jù)商品信息量大小，動(dòng)態(tài)變化）。

對于不帶清單的發(fā)票，票面商品行不允許開具帶有“詳見銷貨清單”字樣，否則打印發(fā)票時(shí)系統(tǒng)會(huì)給出錯(cuò)誤提示，如圖6-42所示。

圖6-42商品名稱含詳見銷貨清單的錯(cuò)誤提示

【第四步】填寫銷方信息：銷方信息中企業(yè)名稱、納稅人登記號(hào)均由系統(tǒng)自動(dòng)從金稅盤和參數(shù)設(shè)置中提取，開票時(shí)不能修改，只有地址、電話和開戶行及賬號(hào)可以修改。如果該企業(yè)有多個(gè)賬號(hào)，可以點(diǎn)擊開戶行及賬號(hào)欄，從多個(gè)賬號(hào)中任選一個(gè)即可。

【第五步】打印發(fā)票：當(dāng)發(fā)票填寫完畢且檢查無誤時(shí)，請點(diǎn)擊“打印”按鈕，則系統(tǒng)首先將所開發(fā)票信息記入金稅盤與開票軟件數(shù)據(jù)庫，隨后便彈出“發(fā)票打印”對話框，在此處，可以設(shè)置紙張打印邊距、預(yù)覽打印效果、實(shí)施打印，也可以取消打?。ù院筮M(jìn)行發(fā)票查詢時(shí)打?。?/p>

6.1.2.1.2差額征稅

主要功能：用于開具差額征稅的發(fā)票。

操作步驟：

【第一步】進(jìn)入發(fā)票填開界面后，在界面左上角的開具項(xiàng)選擇下拉列表中選擇“差額征稅”，彈出“輸入扣除額”窗口，如圖6-43所示。

圖6-43輸入扣除額

【第二步】輸入扣除額，點(diǎn)擊“保存”按鈕，回到發(fā)票填開界面，備注欄顯示“差額征稅：金額。”如圖6-44所示。

圖6-44差額征稅發(fā)票填開界面

【第三步】從客戶編碼表中選擇購買方信息或手工錄入購買方名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話及開戶行和賬號(hào)信息。

【第四步】從商品編碼表或稅收分類編碼表中選擇商品信息或者手工錄入商品信息。

【第五步】核對票面信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕，該差額征稅發(fā)票開具完成。

6.1.2.1.3減按1.5%計(jì)算

主要功能：當(dāng)企業(yè)需要開具減按1.5%計(jì)算的發(fā)票時(shí)，使用此功能。

操作步驟：

【第一步】進(jìn)入發(fā)票填開界面后，在界面左上角的開具項(xiàng)選擇下拉列表中選擇“減按1.5%計(jì)算”，進(jìn)入減按1.5%計(jì)算發(fā)票填開界面，此時(shí)稅率欄默認(rèn)“減按1.5%計(jì)算”，如圖6-45所示。

圖6-45減按1.5%計(jì)算發(fā)票填開界面

【第二步】從客戶編碼表中選擇購買方信息或手工錄入購買方名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話及開戶行和賬號(hào)信息。

【第三步】從商品編碼表或稅收分類編碼表中選擇商品信息或者手工錄入商品信息。

【第四步】核對票面信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕，該減按1.5%稅率發(fā)票開具完成。

6.1.2.2紅字增值稅普通發(fā)票填開

當(dāng)增值稅普通發(fā)票開具有誤或發(fā)生退貨等，但是對應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票已經(jīng)匯總上傳到稅局端，則需要開具紅字發(fā)票對該張藍(lán)字發(fā)票進(jìn)行沖紅處理。

紅字增值稅普通發(fā)票的開具與紅字增值稅專用發(fā)票的開具有所不同，在開具紅字增值稅普通發(fā)票時(shí)，不需要填寫紅字發(fā)票信息表編號(hào)，可以在開票軟件中直接開具。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票填開”菜單項(xiàng)，打開發(fā)票填開界面，如圖6-46所示。

圖6-46增值稅普通發(fā)票填開界面

【第二步】點(diǎn)擊增值稅普通發(fā)票填開界面“紅字”按鈕，便彈出“銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫、確認(rèn)”窗口，如圖6-47所示。

圖6-47銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫、確認(rèn)窗口

【第三步】在此窗口中直接填寫對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的“發(fā)票代碼”、“發(fā)票號(hào)碼”，為保證用戶輸入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，系統(tǒng)采用加密方式顯示發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，并且需要輸入兩次進(jìn)行準(zhǔn)確性校驗(yàn)，兩次輸入完全相同時(shí)，“下一步”按鈕被激活，才可繼續(xù)操作。

【第四步】發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼填寫完畢后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)將根據(jù)所填寫發(fā)票的情況顯示不同的確認(rèn)窗口。

第一種情況：如果本張發(fā)票已在金稅盤和數(shù)據(jù)庫中找到，且為可開具負(fù)數(shù)發(fā)票的正數(shù)發(fā)票，則系統(tǒng)將該張發(fā)票的明細(xì)顯示在確認(rèn)框中，如圖6-48所示。用戶需確認(rèn)是否為此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)發(fā)票，如果確認(rèn)則點(diǎn)擊“完成”按鈕，該張發(fā)票的發(fā)票數(shù)據(jù)自動(dòng)填充到負(fù)數(shù)發(fā)票的發(fā)票行上，如圖6-49所示。同時(shí)將其數(shù)量和金額自動(dòng)填充為負(fù)數(shù)，并將該張發(fā)票對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票信息填寫到備注行中。如果負(fù)數(shù)發(fā)票的金額與對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的金額不一致，可直接修改金額數(shù)據(jù)項(xiàng)。但是負(fù)數(shù)發(fā)票的金額、稅額不能超過對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的金額和稅額。

圖6-48銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票確認(rèn)窗口

圖6-49紅字發(fā)票填開窗口

第二種情況：如果本張發(fā)票在金稅盤中未找到，此時(shí)需要聯(lián)網(wǎng)開具紅字發(fā)票，稅局端會(huì)返回“本張發(fā)票可以開紅字發(fā)票！”提示窗口，如圖6-50所示。點(diǎn)擊“確定”按鈕，進(jìn)入紅字發(fā)票填開界面，手工錄入紅字發(fā)票信息。

圖6-50銷項(xiàng)正數(shù)代碼號(hào)碼確認(rèn)窗口

第三種情況：如果本張發(fā)票為負(fù)數(shù)發(fā)票、作廢發(fā)票或空白作廢發(fā)票，系統(tǒng)將不允許為這三種發(fā)票開具負(fù)數(shù)發(fā)票，并彈出如圖6-51所示對話框，提示不允許繼續(xù)開具負(fù)數(shù)發(fā)票操作。

圖6-51銷項(xiàng)正數(shù)代碼號(hào)碼確認(rèn)窗口

注意：

對于增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)都需注意：

負(fù)數(shù)發(fā)票不允許附帶清單，也不能添加折扣。

一張正數(shù)發(fā)票可以分多次紅沖，但所開全部負(fù)數(shù)發(fā)票的總金額、總稅額必須小于等于對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票。

6.1.3增值稅電子普通發(fā)票填開

當(dāng)需要開具增值稅電子普通發(fā)票時(shí)，需要在此處開具。根據(jù)業(yè)務(wù)需求，增值稅電子普通發(fā)票開具也分為正數(shù)發(fā)票與紅字發(fā)票，紅字增值稅電子普通發(fā)票開具方式與紅字增值稅普通發(fā)票開具方式和規(guī)則一致，不再重復(fù)介紹，本手冊中只對正數(shù)增值稅電子普通發(fā)票開具進(jìn)行介紹。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“發(fā)票填開/增值稅電子普通發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的“發(fā)票填開/增值稅電子普通發(fā)票填開”按鈕，如圖6-52所示。

圖6-52增值稅電子普通發(fā)票填開菜單

【第二步】在彈出的發(fā)票填開界面，錄入發(fā)票信息，商品行數(shù)最多可為2000行，其他信息錄入方式與增值稅普通發(fā)票相同，如圖6-53所示。

圖6-53發(fā)票填開

【第三步】點(diǎn)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)將所開發(fā)票信息記入金稅盤與開票軟件數(shù)據(jù)庫。

說明：

電子增值稅普通發(fā)票不支持發(fā)票作廢，包括已開發(fā)票和未開發(fā)票，只能開具負(fù)數(shù)，上傳發(fā)票驗(yàn)簽失敗，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)作廢發(fā)票。

電子發(fā)票不支持開具清單，票面最多可錄入2000行商品。

6.1.4增值稅普通發(fā)票（卷票）填開

當(dāng)需要開具增值稅普通發(fā)票（卷票）時(shí)，需要在此處開具。根據(jù)業(yè)務(wù)需求，增值稅普通發(fā)票（卷票）開具也分為正數(shù)發(fā)票與紅字發(fā)票，紅字增值稅普通發(fā)票（卷票）開具方式與紅字增值稅普通發(fā)票開具方式和規(guī)則一致，不再重復(fù)介紹，本手冊中只對正數(shù)增值稅普通發(fā)票（卷票）開具進(jìn)行介紹。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票（卷票）填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的“發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票（卷票）填開”按鈕進(jìn)入增值稅普通發(fā)票（卷票）發(fā)票填開界面，如圖6-54所示。

圖6-54 增值稅普通發(fā)票（卷票）填開界面

【第二步】錄入發(fā)票信息，因?yàn)榘婷嬖?，卷票發(fā)票票面只有項(xiàng)目、數(shù)量單價(jià)、含稅金額和稅率欄，如圖6-55所示。

圖6-55發(fā)票填開

【第三步】點(diǎn)擊“打印”按鈕，本張發(fā)票開具完成。

說明：

增值稅普通發(fā)票（卷票）不支持銷貨清單。

76mm×177mm尺寸卷票最多可開具13行商品行，備注欄最多支持錄入170個(gè)字符

57mm×177mm尺寸卷票最多可開具6行商品行，備注欄最多支持錄入136個(gè)字符。

因?yàn)樵鲋刀惼胀òl(fā)票（卷票）版面限制，開具時(shí)顯示的“稅率”欄不會(huì)打印在票面上。

6.1.5機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開

當(dāng)需要開具機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票時(shí)，需要在此處開具。根據(jù)業(yè)務(wù)需求，機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票開具也分為正數(shù)發(fā)票與紅字發(fā)票，紅字機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票開具方式與紅字增值稅普通發(fā)票開具方式和規(guī)則一致，不再重復(fù)介紹，本手冊中只對正數(shù)機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票開具進(jìn)行介紹。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“發(fā)票填開/機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的“發(fā)票填開/機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開”按鈕，進(jìn)入機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開界面，如圖6-56所示。

圖6-56 機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開界面

【第二步】填寫購貨單位（人）、納稅人識(shí)別號(hào)、車輛類型、廠牌型號(hào)、產(chǎn)地，既可以從編碼庫中取數(shù)據(jù)，也可以在發(fā)票填開界面直接手工填寫。

【第三步】點(diǎn)擊“車輛識(shí)別代碼/車架號(hào)”或“合格證號(hào)”欄次，彈出“車輛聯(lián)網(wǎng)查詢”界面，包含“車輛識(shí)別代碼/車架號(hào)”“合格證號(hào)”兩項(xiàng)內(nèi)容，如圖6-57所示。

圖6-57 車輛聯(lián)網(wǎng)查詢

【第四步】錄入“車輛識(shí)別代號(hào)/車架號(hào)”和“合格證號(hào)”（“合格證號(hào)”為非必錄項(xiàng)），點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)從稅局端查詢該“車輛識(shí)別代號(hào)/車架號(hào)”的使用情況，如稅局端查詢該車輛信息可用，則稅局端返回的“合格證號(hào)”、“發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)”、“廠牌型號(hào)”，進(jìn)口車輛會(huì)同時(shí)返回“貨物進(jìn)口證明書號(hào)”。如圖6-58所示。

圖6-58 局端返回車輛信息

【第五步】稅率只能按照授權(quán)的信息進(jìn)行選擇，其他信息需手工進(jìn)行填寫，必填項(xiàng)已用*號(hào)標(biāo)出。

說明：

購貨單位不可為空，最長可輸入72個(gè)數(shù)字字母或36個(gè)漢字。

身份證號(hào)碼/組織機(jī)構(gòu)代碼不可為空，最長可輸入22個(gè)數(shù)字和大寫字母或11個(gè)漢字。

車輛類型不可為空，最長可輸入40個(gè)數(shù)字字母或20個(gè)漢字。

廠牌型號(hào)不可為空，最長可輸入60個(gè)數(shù)字字母或30個(gè)漢字。

車輛識(shí)別代號(hào)/車架號(hào)碼、合格證號(hào)、發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)碼為局端同步數(shù)據(jù)，不可修改。

進(jìn)口證明書號(hào)可為空，最長可輸入36個(gè)數(shù)字字母或18個(gè)漢字。

商檢單號(hào)可為空，最長可輸入32個(gè)數(shù)字字母或16個(gè)漢字。

納稅人識(shí)別號(hào)可為空，可輸入9-20個(gè)數(shù)字和大寫字母。

產(chǎn)地不可為空，最長可輸入32個(gè)數(shù)字字母或16個(gè)漢字。

生產(chǎn)廠家名稱、地址和銀行可為空，最長可輸入80個(gè)數(shù)字字母或40個(gè)漢字。

銷方單位的開戶銀行和賬號(hào)可為空，最長可輸入40個(gè)數(shù)字字母或20個(gè)漢字。

噸位可為空，最長可輸入8個(gè)數(shù)字。

限乘人數(shù)可為空，最長可輸入12個(gè)數(shù)字。

開具機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票時(shí)，只能使用機(jī)動(dòng)車類稅收分類編碼。

機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票需在線開具，并根據(jù)輸入的“車架識(shí)別代號(hào)/車架號(hào)碼”聯(lián)網(wǎng)至稅務(wù)局端校驗(yàn)該合格證是否在該企業(yè)名下且狀態(tài)為未使用，是則可繼續(xù)開票，不是則不允許使用該車架識(shí)別代號(hào)/車架號(hào)碼信息開具發(fā)票。

正數(shù)機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票不允許手動(dòng)作廢，如開具有誤只能開具負(fù)數(shù)發(fā)票進(jìn)行紅沖。

開具機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票紅字發(fā)票時(shí)，紅票內(nèi)容與藍(lán)字發(fā)票內(nèi)容一致，對應(yīng)指定的藍(lán)字發(fā)票方可沖紅。

2023年5月1日之前制造的車輛，對于本地找不到對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票的，開具紅字發(fā)票時(shí)需進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)校驗(yàn)，找不到對應(yīng)指定的藍(lán)字發(fā)票也可以繼續(xù)沖紅。

對2023年5月1日以后開具的機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票沖紅時(shí)，如果對應(yīng)藍(lán)字機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票在本地不存在，紅票信息錄入完畢點(diǎn)擊打印時(shí)，稅局端會(huì)對輸入信息與局端該張藍(lán)字發(fā)票信息進(jìn)行比對，比對一致方可沖紅。

2023年5月1日至2023年12月31日之間，注意根據(jù)紙質(zhì)發(fā)票版式選擇發(fā)票模板為2021或2014版。

【第六步】當(dāng)發(fā)票填寫完畢且檢查無誤后點(diǎn)擊“打印”，本張發(fā)票開具完成。

6.1.6二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開

當(dāng)需要開具二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票時(shí)，需要在此處開具。根據(jù)業(yè)務(wù)需求，二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票開具也分為正數(shù)發(fā)票與紅字發(fā)票，紅字二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票開具方式與紅字增值稅普通發(fā)票開具方式和規(guī)則一致，不再重復(fù)介紹，本手冊中只對正數(shù)二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票開具進(jìn)行介紹。

操作步驟：

【第一步】點(diǎn)擊導(dǎo)航圖上的“發(fā)票填開/二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票”或者是菜單欄“發(fā)票填開/二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開”，如圖6-59所示。

圖6-59 二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開菜單項(xiàng)

【第二步】進(jìn)入二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開界面，如圖6-60所示。

圖6-60 二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開界面

【第三步】錄入票面信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕，該張二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票開具完成。

說明：

企業(yè)類型為“二手車市場”， 則系統(tǒng)自動(dòng)將企業(yè)信息填寫至“二手車市場”、“納稅人識(shí)別號(hào)”“地址”、“開戶銀行、賬號(hào)”欄次。

如果企業(yè)類型為 “拍賣單位”，則系統(tǒng)自動(dòng)將企業(yè)信息填寫至“經(jīng)營拍賣單位”、“納稅人識(shí)別號(hào)”“經(jīng)營、拍賣單位地址”、“開戶銀行、賬號(hào)”欄次。

如果企業(yè)類型為“經(jīng)營單位”，則系統(tǒng)自動(dòng)將企業(yè)信息填寫至“賣方單位/個(gè)人”、“單位代碼/身份證號(hào)碼”、“賣方單位/個(gè)人住址”、“電話”欄次，且不得修改；另外系統(tǒng)也會(huì)自動(dòng)將企業(yè)信息填寫至“經(jīng)營、拍賣單位”、“納稅人識(shí)別號(hào)”“經(jīng)營、拍賣單位地址”、“開戶銀行、賬號(hào)”欄次。

二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，無需填寫稅率稅額。

“買方單位/個(gè)人”最多可輸入72個(gè)字符，“單位代碼/身份證號(hào)碼”最多可輸入22個(gè)字符，“買方單位/個(gè)人住址”最多可輸入80個(gè)字符，“電話”最多20個(gè)字符。

“賣方單位/個(gè)人”最多可輸入72個(gè)字符，“單位代碼/身份證號(hào)碼”最多可輸入22個(gè)字符，“賣方單位/個(gè)人住址”最多可輸入80個(gè)字符，“電話”最多20個(gè)字符。

“車牌照號(hào)”最多可輸入20個(gè)字符，“登記證號(hào)”最多可輸入20個(gè)字符，“車架號(hào)/車輛識(shí)別代碼”最多可輸入23個(gè)字符，“廠牌型號(hào)”最多可輸入60個(gè)字符，“轉(zhuǎn)入地車輛管理所名稱”最多可錄入80個(gè)字符。

經(jīng)營、拍賣單位的“經(jīng)營、拍賣單位地址” 最多可錄入80個(gè)字符，“開戶銀行、賬號(hào)”最多可錄入120個(gè)字符，“電話”最多20個(gè)字符。

二手車市場的“地址”最多可錄入80個(gè)字符，“開戶銀行、賬號(hào)”最多可錄入120個(gè)字符，“電話”最多20個(gè)字符。備注欄最多可輸入230個(gè)字符。

6.1.7收購發(fā)票填開

主要功能：用于具有“收購企業(yè)”授權(quán)的納稅人使用增值稅普通發(fā)票開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“發(fā)票填開/收購發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的“發(fā)票填開/收購發(fā)票填開”按鈕，如圖6-61所示。

圖6-61 收購發(fā)票填開菜單項(xiàng)

【第二步】進(jìn)入收購發(fā)票填開界面，如圖6-62所示。

圖6-62 收購發(fā)票填開界面

【第三步】錄入商品信息和銷售方信息等內(nèi)容，點(diǎn)擊“打印”按鈕，進(jìn)入打印設(shè)置對話框，如圖6-63所示。在此對話框可以設(shè)置默認(rèn)打印機(jī)、紙張打印邊距、預(yù)覽打印效果、實(shí)施打印，也可以取消打?。ù院筮M(jìn)行發(fā)票查詢時(shí)打印）。

圖6-63 發(fā)票打印

說明：

收購發(fā)票所用的紙質(zhì)發(fā)票為“增值稅普通發(fā)票”，在發(fā)票左上角以“收購”二字作為標(biāo)識(shí)加以區(qū)分。

收購發(fā)票的開票方單位信息作為購方信息顯示在票面上方，與增值稅普通發(fā)票是相反的，填開時(shí)請注意區(qū)分。

收購發(fā)票商品稅率欄只能為免稅、不征稅或0%。

6.1.8電子收購發(fā)票填開

主要功能：用于具有“收購企業(yè)”授權(quán)的納稅人使用增值稅電子普通發(fā)票開具電子收購發(fā)票。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“發(fā)票填開/電子收購發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的“發(fā)票填開/電子收購發(fā)票填開”按鈕，如圖6-64所示。

圖6-64 電子收購發(fā)票填開菜單項(xiàng)

【第二步】進(jìn)入電子收購發(fā)票填開界面，如圖6-65所示。

圖6-65 收購發(fā)票填開界面

【第三步】錄入商品信息和銷售方信息等內(nèi)容，點(diǎn)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“發(fā)票開具成功”，如圖6-66所示。該張電子收購發(fā)票開具完成。

圖6-66 發(fā)票開具成功

說明：

電子收購發(fā)票與增值稅電子普通發(fā)票共用同一卷發(fā)票，在發(fā)票左上角以“收購”二字作為標(biāo)識(shí)加以區(qū)分。

電子收購發(fā)票的開票方單位信息作為購方信息顯示在票面上方，與增值稅電子普通發(fā)票是相反的，填開時(shí)請注意區(qū)分。

電子收購發(fā)票商品稅率欄只能為免稅、不征稅或0%。

6.1.9批量填開

主要功能：用于使用稅局免費(fèi)xml格式文件導(dǎo)入開票軟件批量填開發(fā)票。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊點(diǎn)擊“發(fā)票填開/批量填開”，進(jìn)入批量開票界面，如圖6-67所示。批量開票界面分為批量開票票種選擇和批量開票導(dǎo)入設(shè)置兩個(gè)部分，其中批量開票導(dǎo)入設(shè)置部分的“導(dǎo)入文件路徑”、“備份文件路徑”、“回寫文件路徑”和“輪詢時(shí)間”設(shè)置后，再次使用批量開票時(shí)會(huì)默認(rèn)使用上一次設(shè)置的信息。

圖6-67 批量開票

【第二步】選擇所要開具的發(fā)票種類，選擇導(dǎo)入文件路徑、備份文件路徑和回寫文件路徑，設(shè)置輪詢時(shí)間后，點(diǎn)擊“開始批量開票”按鈕系統(tǒng)開始使用提前設(shè)置好的文件數(shù)據(jù)開具發(fā)票。

說明：

導(dǎo)入文件路徑用于存放原始單據(jù)，導(dǎo)入文件中的單據(jù)生成發(fā)票后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將這些單據(jù)保存到備份文件路徑下，使用批量填開功能生成發(fā)票后系統(tǒng)會(huì)將開具結(jié)果返回到回寫路徑下。

導(dǎo)入文件路徑不能與備份文件路徑和回寫文件路徑設(shè)置為同一個(gè)路徑。

6.2發(fā)票作廢

6.2.1已開發(fā)票作廢

主要功能：當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方退貨時(shí)，若該張所開發(fā)票未匯總處理或匯總上傳，則可利用該功能作廢該張發(fā)票的電子信息。

操作步驟：

【第一步】點(diǎn)擊“發(fā)票作廢/已開發(fā)票作廢”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“選擇發(fā)票號(hào)碼作廢”窗口，如圖6-68所示。

圖6-68 已開發(fā)票作廢窗口

【第二步】在此窗口中顯示可以作廢的發(fā)票，選中某個(gè)發(fā)票號(hào)碼后，雙擊或勾選后點(diǎn)擊“查看明細(xì)”按鈕，以查看發(fā)票票面詳細(xì)信息。若決定作廢此發(fā)票，可直接點(diǎn)擊發(fā)票明細(xì)界面的“作廢”按鈕，也可退回到“發(fā)票作廢”窗口選擇該張發(fā)票作廢。

【第三步】點(diǎn)擊“作廢”按鈕，系統(tǒng)彈出是否確認(rèn)作廢的提示框，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕確定作廢。

【第四步】作廢成功后會(huì)彈出如圖6-69所示的提示信息，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕即可結(jié)束作廢發(fā)票操作。

圖6-69 發(fā)票作廢成功提示信息窗口

說明：

已經(jīng)匯總上傳或匯總處理的發(fā)票不能作廢，只能填開負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷。

發(fā)票作廢狀態(tài)將記入金稅盤，無法恢復(fù)到作廢前的狀態(tài)，因此要慎重使用本功能。

對已開發(fā)票進(jìn)行作廢時(shí)，通常情況下要遵守“誰開具，誰作廢”的原則，只有以管理員身份進(jìn)入系統(tǒng)后可以作廢其他操作員開具的發(fā)票。

6.2.2未開發(fā)票作廢

主要功能：當(dāng)尚未使用的紙質(zhì)發(fā)票遺失或損毀時(shí)，可利用該菜單功能對記錄在金稅盤中相應(yīng)的發(fā)票號(hào)進(jìn)行作廢處理?？勺鲝U的發(fā)票種類包括增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票（含收購發(fā)票）、增值稅普通發(fā)票（卷票）、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票和二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票五種。

操作步驟：

【第一步】點(diǎn)擊“發(fā)票作廢/未開發(fā)票作廢”系統(tǒng)彈出“未開發(fā)票作廢”窗口，如圖6-70所示。

圖6-70 未開發(fā)票作廢

【第二步】選擇要作廢的票種，確認(rèn)發(fā)票代碼和起始號(hào)碼，輸入要作廢發(fā)票的份數(shù)，可以對一張或多張發(fā)票進(jìn)行作廢，點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)給出成功提示，如圖6-71所示。

圖6-71 作廢成功提示

說明：

為避免誤操作請注意查看當(dāng)前作廢的發(fā)票種類和發(fā)票號(hào)碼。

在此處作廢的發(fā)票，金稅盤亦同時(shí)作已開發(fā)票作廢來處理，只是其金額及稅額值為零。且在“已開發(fā)票查詢”中也能看到作廢的“零票”。

6.3查詢修復(fù)

6.3.1已開發(fā)票查詢

主要功能：用來按時(shí)間、發(fā)票種類、發(fā)票類型、發(fā)票狀態(tài)等各種查詢條件來查詢所開的各種發(fā)票，并可以連續(xù)打印發(fā)票，對于增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票，還可以查詢打印銷貨清單。進(jìn)入查看明細(xì)界面可以對該張發(fā)票作廢、開具信息表或沖紅。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“查詢修復(fù)/已開發(fā)票查詢”菜單項(xiàng)，進(jìn)入發(fā)票查詢界面，如圖6-72所示。

圖6-72 發(fā)票查詢

說明：

發(fā)票查詢中“報(bào)送狀態(tài)”列共有“未報(bào)送”、“報(bào)送中”、“報(bào)送失敗” 、“驗(yàn)簽失敗”和“已報(bào)送”五種狀態(tài)。根據(jù)系統(tǒng)的在線/離線狀態(tài)，可查詢到已開具發(fā)票的報(bào)送狀態(tài)。用戶可根據(jù)“報(bào)送日志”項(xiàng)來查看該張發(fā)票報(bào)送失敗的原因。另外在界面中還提供了篩選按鈕，可供用戶快速查看狀態(tài)為“未報(bào)送”和“驗(yàn)簽失敗”的發(fā)票。

若要打印發(fā)票或清單，可以點(diǎn)擊該窗口上的“打印”按鈕，便彈出一個(gè)打印內(nèi)容選擇對話框，如圖6-73所示，選擇后系統(tǒng)彈出相應(yīng)內(nèi)容打印對話框，在此便可進(jìn)行打印。

圖6-73打印內(nèi)容選擇對話框

要連續(xù)打印發(fā)票或銷貨清單，可以在發(fā)票列表中選中要連續(xù)打印的發(fā)票再進(jìn)行打印即可。

增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票的銷貨清單票樣如圖6-74和圖6-75所示:

圖6-74增值稅專用發(fā)票銷貨清單全打票樣圖

圖6-75增值稅普通發(fā)票銷貨清單全打票樣圖

【第三步】按查詢條件查詢欲查看的發(fā)票，查詢條件包括按開始日期、結(jié)束日期、發(fā)票種類、發(fā)票類型、發(fā)票狀態(tài)、報(bào)送狀態(tài)，也可輸入關(guān)鍵字進(jìn)行查詢（檢索內(nèi)容包括：發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、購方名稱和購方稅號(hào)），如圖6-76所示。

圖6-76 已開發(fā)票查詢對話框

【第四步】選中某個(gè)發(fā)票號(hào)碼后，“查看明細(xì)”按鈕查看發(fā)票票面詳細(xì)信息，如圖6-77所示。在查詢明細(xì)界面可以通過點(diǎn)擊“開具信息表”對該張專用發(fā)票開具信息表以便沖紅或點(diǎn)擊“沖紅”按鈕對該張普通發(fā)票開具紅字發(fā)票進(jìn)行沖紅，可以點(diǎn)擊“作廢”按鈕作廢該張發(fā)票，可以點(diǎn)擊“含稅”或“不含稅”按鈕來切換票面“單價(jià)”與“金額”的含稅和不含稅狀態(tài)，對于清單發(fā)票可以點(diǎn)擊“清單”按鈕查看帶清單發(fā)票的銷貨清單以及打印清單，也可以點(diǎn)擊“打印”來打印該張發(fā)票。

圖6-77發(fā)票票面詳細(xì)信息

6.3.2發(fā)票修復(fù)

主要功能：由于某種原因?qū)е掠脖P發(fā)票數(shù)據(jù)庫中發(fā)票數(shù)據(jù)與金稅盤中記錄的數(shù)據(jù)不一致時(shí)，可通過該菜單功能利用金稅盤中相應(yīng)發(fā)票的數(shù)據(jù)，修復(fù)硬盤數(shù)據(jù)庫中存在問題的發(fā)票數(shù)據(jù)。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“查詢修復(fù)/發(fā)票修復(fù)”菜單項(xiàng)，便彈出“發(fā)票修復(fù)”窗口，修復(fù)方式有兩種，分別是按時(shí)間修復(fù)（如圖6-78）或單張修復(fù)（如圖6-79）。

圖6-78 按時(shí)間修復(fù)

圖6-79 單張修復(fù)

【第二步】選擇年份和月份點(diǎn)“修復(fù)”按鈕或者輸入發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼點(diǎn)“修復(fù)”按鈕，提示發(fā)票修復(fù)完成，如圖6-80所示。

圖6-80 修復(fù)完成

說明：

由于金稅盤中可以存儲(chǔ)發(fā)票票面各項(xiàng)信息，因此在進(jìn)行已開發(fā)票查詢時(shí)，對從金稅盤底層修復(fù)的發(fā)票可以查看明細(xì)和打印。

6.4紅字發(fā)票信息表

當(dāng)藍(lán)字增值稅專用發(fā)票開具有誤、發(fā)生退貨或折讓，并且不能作廢處理時(shí)，需要開具紅字發(fā)票進(jìn)行沖抵，此時(shí)需要先開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表，信息表開具完畢上傳到稅局端審核通過后可以用來開具紅字增值稅專用發(fā)票。本菜單用于銷售方或購買方開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表以及對信息表進(jìn)行上傳、維護(hù)等操作。

6.4.1紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開

主要功能：在開票軟件中填開紅字增值稅專用發(fā)票信息表。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的“信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”按鈕（如圖6-81），彈出紅字發(fā)票信息表信息選擇界面，如圖6-82所示。

圖6-81紅字發(fā)票信息表菜單

圖6-82紅字發(fā)票信息表信息選擇

【第二步】在紅字發(fā)票信息表信息選擇界面中，可以選擇兩種方式：購買方申請和銷售方申請。

1、購買方申請

由購買方申請開具紅字增值稅專用發(fā)票，根據(jù)對應(yīng)藍(lán)字增值稅專用發(fā)票抵扣增值稅銷項(xiàng)稅額情況，分已抵扣和未抵扣兩種方式：

方式一：當(dāng)選擇已抵扣時(shí)，不需要填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。如圖6-83所示.

圖6-83 購方紅字發(fā)票信息表填開界面

方式二：當(dāng)選擇未抵扣時(shí)，需要填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，選擇開票年月后點(diǎn)“確定”按鈕進(jìn)入填開界面。

2、銷售方申請

由銷售方申請開具紅字增值稅專用發(fā)票，填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，選擇開票年月，點(diǎn)“下一步”按鈕后，如果數(shù)據(jù)庫中有對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票，則彈出如圖6-84所示的界面，查看信息無誤后點(diǎn)擊“確定”按鈕進(jìn)入信息表填開界面，如圖6-85所示。

圖6-84對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票票面信息

圖6-85信息表填開界面

【第三步】對于購買方申請，需要在紅字發(fā)票信息表填開界面手工填寫納稅人信息、商品信息等信息（填寫方法與發(fā)票填開方法一致）。對于銷售方申請且數(shù)據(jù)庫中有對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息的，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填寫信息表信息，對于銷售方申請但數(shù)據(jù)庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息的，需手工填寫各項(xiàng)信息。確認(rèn)無誤后點(diǎn)“打印”按鈕，系統(tǒng)保存此張紅字發(fā)票信息表，并彈出打印界面，如圖6-86所示。

圖6-86紅字發(fā)票信息表打印界面

說明：

信息表中的商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)。

對帶折扣的藍(lán)字發(fā)票開具對應(yīng)信息表時(shí)，若數(shù)據(jù)庫中有對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將折扣分?jǐn)偡从吃趯?yīng)的商品行上。

如果選擇購買方申請已抵扣或是當(dāng)前發(fā)票庫找不到相應(yīng)的藍(lán)票信息時(shí)，可開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表，信息表內(nèi)容需要手工填寫。

企業(yè)可以使用導(dǎo)入xml格式數(shù)據(jù)文件或excle格式數(shù)據(jù)文件的方式批量錄入紅字增值稅專用發(fā)票信息表的項(xiàng)目信息的功能。進(jìn)入信息表填開界面，點(diǎn)擊“導(dǎo)入”按鈕使用“xml導(dǎo)入”方式選擇準(zhǔn)備好的xml格式數(shù)據(jù)文件來批量錄入商品信息，或者點(diǎn)擊“導(dǎo)入”按鈕使用“excel導(dǎo)入”方式選擇準(zhǔn)備好的excel格式數(shù)據(jù)文件來批量錄入商品信息。企業(yè)可以使用“導(dǎo)入/樣例導(dǎo)出”下載數(shù)據(jù)文件樣例參照編寫。

6.4.2紅字增值稅專用發(fā)票信息表維護(hù)

主要功能：用于查看、修改、刪除、導(dǎo)出、上傳、撤銷已填開的紅字發(fā)票信息表。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表維護(hù)”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D上的“信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表維護(hù)”按鈕，如圖6-87所示。

圖6-87紅字發(fā)票信息表菜單

【第二步】點(diǎn)擊“紅字增值稅專用發(fā)票信息表維護(hù)”菜單，系統(tǒng)顯示如圖6-88所示。

圖6-88紅字發(fā)票信息表的明細(xì)界面

在此界面中，不能聯(lián)網(wǎng)的特定納稅人可以導(dǎo)出信息表數(shù)據(jù)去稅局大廳審核，非特定納稅人可以直接選中信息表上傳到局端審核。同時(shí)在此界面可以對信息表查看明細(xì)、修改和刪除。選擇一張紅字發(fā)票信息表后，通過點(diǎn)擊頁面上方的“修改”按鈕進(jìn)行信息表內(nèi)容的修改，點(diǎn)擊頁面上方的“刪除”按鈕可以刪除信息表，點(diǎn)擊“查看明細(xì)”按鈕，則可以查看信息表詳細(xì)信息。

說明：

對已開具的信息表進(jìn)行修改時(shí)，修改后的總金額不能大于發(fā)票庫中對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的總金額，否則系統(tǒng)提示“信息表填開金額超出對應(yīng)正數(shù)發(fā)票”，無法修改成功。

開票軟件中對已開具信息表的修改或刪除操作均無時(shí)間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行所需操作。

導(dǎo)出

【第一步】選擇需要導(dǎo)出的信息表，點(diǎn)擊“導(dǎo)出”按鈕，系統(tǒng)彈出提示框，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，如圖6-89所示。

圖6-89導(dǎo)出紅字發(fā)票信息表界面

【第二步】點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕后，提示選擇保存文件的路徑，然后點(diǎn)“確定”按鈕，如圖6-90所示。

圖6-90選擇紅字發(fā)票信息表導(dǎo)出路徑

【第三步】信息表導(dǎo)出成功后，在保存路徑下可找到導(dǎo)出的xml文件，將該文件拷貝到u盤等介質(zhì)中，提供給主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，由其導(dǎo)入該文件后開具信息表。

說明：

導(dǎo)出信息表時(shí)，可以選擇一次導(dǎo)出一個(gè)信息表，也可以一次導(dǎo)出多個(gè)信息表，每個(gè)信息表對應(yīng)導(dǎo)出一個(gè)xml文件。

導(dǎo)出的xml文件命名規(guī)則是：‘稅號(hào)’＋‘_’ ＋‘開票機(jī)號(hào)’ ＋‘_’＋‘設(shè)備編號(hào)’+‘年月’＋‘序號(hào)’。

上傳

【第一步】選中信息表列表一條或多條信息表描述為“未上傳”的信息表?xiàng)l目，如圖6-91所示。

圖6-91信息表列表

【第二步】點(diǎn)擊“上傳”按鈕，彈出上傳確認(rèn)提示信息，如圖6-92所示。

圖6-92上傳確認(rèn)提示信息

【第三步】點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕后，可看到該條紅字發(fā)票信息表的信息表描述已更新成“審核通過”。

【第四步】信息表描述為“審核通過”的信息表編號(hào)已可以用于開具紅字發(fā)票。

打印

勾選要打印的信息表，點(diǎn)擊“打印”按鈕，就可以打印所選擇的信息表，系統(tǒng)支持單張打印和批量打印。

導(dǎo)出excel

系統(tǒng)支持將信息表維護(hù)界面選中的信息表導(dǎo)出excel列表。勾選信息表，然后點(diǎn)擊“導(dǎo)出excel”按鈕選擇保存路徑進(jìn)行導(dǎo)出。

撤銷

通過開票軟件在線撤銷已申請并審核通過的紅字增值稅專用發(fā)票信息表。

【第一步】在信息表列表中選中需要撤銷的信息表，點(diǎn)擊“撤銷”按鈕，系統(tǒng)彈出是否撤銷確認(rèn)窗口，如圖6-93所示。

圖6-93 是否撤銷確認(rèn)

【第二步】點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，提示紅字信息表撤銷成功，如圖6-94所示。

圖6-94 撤銷成功

說明：

沒有信息表編號(hào)、已核銷待查證的紅字發(fā)票信息表無法撤銷，撤銷會(huì)提示：該狀態(tài)下的信息表無法執(zhí)行撤銷操作，如圖6-95所示。

圖6-95 無法撤銷提示

紅字發(fā)票信息表撤消后，查詢列表中不再顯示。

若信息表已被使用，不允許撤銷該信息表。

6.5發(fā)票參數(shù)設(shè)置

6.5.1設(shè)置卷票規(guī)格

主要功能：在開具卷票發(fā)票前，需要根據(jù)所領(lǐng)用的卷票發(fā)票規(guī)格進(jìn)行設(shè)置。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊菜單項(xiàng) “發(fā)票參數(shù)設(shè)置/卷票規(guī)格設(shè)置”（圖6-96），進(jìn)入增值稅普通發(fā)票（卷票）規(guī)格設(shè)置界面，如圖6-97所示。

圖6-96發(fā)票參數(shù)設(shè)置菜單項(xiàng)

圖6-97增值稅普通發(fā)票（卷票）規(guī)格設(shè)置

【第二步】點(diǎn)擊“同步”按鈕，顯示出庫存中所有發(fā)票卷，按照所領(lǐng)用的發(fā)票選擇對應(yīng)的卷票規(guī)格，點(diǎn)擊“保存”按鈕，保存設(shè)置。

6.5.2打印模板設(shè)置

主要功能：通過打印測試的方式對發(fā)票、清單及信息表的模板進(jìn)行設(shè)置。

可設(shè)置模板包括：增值稅專用發(fā)票模板、增值稅普通發(fā)票模板、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票模板、二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票模板、發(fā)票清單模板、紅字增值稅專用發(fā)票信息表模板。鑒于各種模板的設(shè)置方法相同，此章節(jié)僅以“增值稅專用發(fā)票模板”設(shè)置方法為例進(jìn)行介紹。

操作步驟：

【第一步】在發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊菜單項(xiàng) “發(fā)票參數(shù)設(shè)置/打印模板設(shè)置”（圖6-98），進(jìn)入打印模板參數(shù)設(shè)置界面，如圖6-99所示。

圖6-98發(fā)票參數(shù)設(shè)置菜單項(xiàng)

圖6-99打印模板參數(shù)設(shè)置窗口

【第二步】點(diǎn)擊下拉箭頭選擇需要設(shè)置的模板類型，例如“增值稅專用發(fā)票”，點(diǎn)擊“設(shè)置”按鈕，進(jìn)入打印設(shè)置窗口，如圖6-100所示。

圖6-100 打印設(shè)置

【第三步】選擇默認(rèn)打印機(jī)型號(hào)，錄入打印調(diào)整的邊距值，以毫米為單位。如錄入數(shù)值為正數(shù)，則為同向調(diào)整，如果錄入數(shù)據(jù)為負(fù)數(shù)則為反向調(diào)整。例：“向下調(diào)整”項(xiàng)目錄入“5”，則代表發(fā)票打印內(nèi)容整體向下調(diào)整5 毫米；如“向下調(diào)整”項(xiàng)目錄入“-5”，則代表發(fā)票打印內(nèi)容整體向上調(diào)整5 毫米。

【第四步】所選默認(rèn)的打印機(jī)中放好空白紙或票樣，點(diǎn)擊“打印”

按鈕。

【第五步】根據(jù)打印票樣的實(shí)際情況如需再次調(diào)整可重復(fù)以上步驟。

【第六步】打印模板調(diào)整滿意后，可以點(diǎn)擊“預(yù)覽”、“打印”或“不打印”任一按鈕保存所修改的設(shè)置內(nèi)容。

說明：

每種模板可分別保存指定的默認(rèn)打印機(jī)及邊距調(diào)整值，各模板間的設(shè)置互不影響。

調(diào)整設(shè)置后，點(diǎn)擊“預(yù)覽”、“打印”或“不打印”任一按鈕均可保存所修改的設(shè)置內(nèi)容。

【第16篇】湖北稅務(wù)發(fā)票查詢

“全電發(fā)票”來了！7月18日起正式執(zhí)行！

公告內(nèi)主要就是說，自2023年7月18日起，湖北省納稅人僅作為受票方接收由內(nèi)蒙古自治區(qū)、上海市和廣東?。ú缓钲谑?，下同）的部分納稅人（以下簡稱“試點(diǎn)納稅人”）開具的全電發(fā)票、增值稅紙質(zhì)專用發(fā)票（以下簡稱“紙質(zhì)專票”）和增值稅紙質(zhì)普通發(fā)票（折疊票，以下簡稱“紙質(zhì)普票”）。

在這之前的情況是：

所以，至此全國可以開具全電發(fā)票的省份任然是廣東?。ú缓钲冢?、上海市和內(nèi)蒙古自治區(qū)這三個(gè)；

但是全國可以接受全電發(fā)票的省份（除粵滬蒙外）則是有四川省、北京市、江蘇省、山東?。ú缓鄭u）、浙江省（不含寧波）、湖南省、湖北省、河南省、河北省、安徽省、福建省、江西省、陜西省、重慶市這14個(gè)；此外，還有一個(gè)計(jì)劃單列市：深圳市。

全電發(fā)票，其實(shí)是全面數(shù)字化的電子發(fā)票的簡稱，它依托全國統(tǒng)一的電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行開具、交付、查驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)了發(fā)票全領(lǐng)域、全環(huán)節(jié)、全要素的電子化。

它的優(yōu)點(diǎn)就不過多贅述，基本就是下面這些：

而全電發(fā)票的報(bào)銷歸檔，目前也是跟現(xiàn)在的電子發(fā)票一樣。需要對發(fā)票進(jìn)行查重、驗(yàn)真、原件歸檔。

所以之前電子發(fā)票查重一樣操作就行。使用《電子發(fā)票查重工具》，讓員工報(bào)銷之前，先打開《電子發(fā)票查重工具|員工版》把發(fā)票原件識(shí)別上傳（注：不是正確的原件無法上傳?。?，然后再把發(fā)票拿到會(huì)計(jì)那里去報(bào)銷。

會(huì)計(jì)收到員工拿來報(bào)銷的發(fā)票后，只需要使用《電子發(fā)票查重工具|財(cái)務(wù)版》掃一下發(fā)票左上角的二維碼，就可以得到員工上傳的信息以及原件，自動(dòng)查重驗(yàn)真，沒有彈出警示，就表示發(fā)票正常，直接通過自動(dòng)生成臺(tái)賬保存。

這樣操作下來，就可以做到查重、驗(yàn)真、原件歸檔的目的，完成了國家財(cái)政部門的規(guī)定！

最后附上全電發(fā)票例圖：