稅控盤(pán)報(bào)稅流程（14篇）

【第1篇】稅控盤(pán)報(bào)稅流程

一、7月納稅申報(bào)期截止到7月15日

本月為季度征期，除常規(guī)報(bào)表外還需申報(bào)個(gè)人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅。無(wú)論是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人都是要按時(shí)納稅申報(bào)的！

二、7月新稅收政策

三、7月申報(bào)期享受的稅收優(yōu)惠

四、各種開(kāi)票軟件抄報(bào)稅的詳細(xì)流程演示

1、稅務(wù)ukey抄報(bào)稅步驟演示

注意：報(bào)稅人員要核實(shí)開(kāi)票截止時(shí)間、數(shù)據(jù)報(bào)送起始日期/終止日期是否跳至下月，開(kāi)票截止時(shí)間為8月，數(shù)據(jù)報(bào)送起止時(shí)間為7月。

2、金稅盤(pán)抄報(bào)稅操作步驟演示

注意完成后，辦稅人員要核實(shí)一下鎖死日期是不是為8月份。

3、稅控盤(pán)抄報(bào)稅操作步驟演示

辦稅最后要注意核實(shí)一下，反寫(xiě)成功后，開(kāi)票截止時(shí)間及數(shù)據(jù)報(bào)送日期終止日期還是不是跳至下個(gè)月8月。

好了，上述就是7月報(bào)稅的全部?jī)?nèi)容了，7月享受的稅收優(yōu)惠也為大家羅列了，希望幫助大家順利完成7月報(bào)稅工作。

【第2篇】稅控盤(pán)抄報(bào)稅全流程

11月征期15日截止！網(wǎng)上抄報(bào)稅清卡詳細(xì)流程演示，三步搞定，建議收藏

11月申報(bào)納稅期限為本月的15日截止。金稅盤(pán)、稅控盤(pán)以及稅務(wù)ukey抄報(bào)稅清卡反寫(xiě)怎么操作？新手會(huì)計(jì)不清楚的，今天在這里主要整理了：金稅盤(pán)、稅控盤(pán)及稅務(wù)ukey網(wǎng)上抄報(bào)稅清卡詳細(xì)流程演示，希望對(duì)各位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行網(wǎng)上抄報(bào)稅有幫助。

一、11月申報(bào)納稅期限截至當(dāng)月15日

二、每月抄報(bào)稅流程

小規(guī)模納稅人（個(gè)體戶）

【流程】

① 一般月份：匯總上傳-遠(yuǎn)程清卡/反寫(xiě)；

② 季度申報(bào)月份（1/4/7/11月）：匯總上傳 - 季度申報(bào)并扣款 - 遠(yuǎn)程清卡/反寫(xiě)；

一般納稅人

【流程】匯總上傳 - 月度申報(bào)并扣款 - 遠(yuǎn)程清卡/反寫(xiě)

三、網(wǎng)上抄報(bào)稅清卡詳細(xì)流程演示

1、金稅盤(pán)抄報(bào)操作

一般納稅納稅人及小規(guī)模季度操作

自動(dòng)清卡失敗需手動(dòng)完成清卡

手動(dòng)操作：點(diǎn)擊【匯總處理】-【遠(yuǎn)程清卡】

小規(guī)模月份操作

自動(dòng)抄報(bào)：1、登錄金稅盤(pán)

抄報(bào)稅常見(jiàn)問(wèn)題

2、稅控盤(pán)抄報(bào)操作

一般納稅人及小規(guī)模納稅人季度操作

小規(guī)模月份操作

3、稅務(wù)ukey操作流程

……

今天的內(nèi)容就到這里了。有關(guān)金稅盤(pán)、稅控盤(pán)及稅務(wù)ukey網(wǎng)上抄報(bào)稅清卡詳細(xì)流程演示，希望可以對(duì)11月份的抄報(bào)稅工作有幫助。

【第3篇】稅控盤(pán)抄報(bào)稅流程

新手會(huì)計(jì)對(duì)于納稅申報(bào)這一塊的內(nèi)容，往往是需要很長(zhǎng)時(shí)間才能夠理解的！

特別是抄報(bào)稅的知識(shí)點(diǎn)，抄報(bào)稅流程也是有一定的操作流程的。

今天小編為大家分享出一套：抄報(bào)稅流程操作指南，金稅盤(pán)、稅控盤(pán)的操作流程都在里面了，一起來(lái)了解一下吧！

（文末可無(wú)償分享電子檔）

網(wǎng)上抄報(bào)稅流程如下：

1.開(kāi)票盤(pán)上報(bào)匯總

2.申報(bào)增值稅

3.清卡、返寫(xiě)

金稅盤(pán)抄報(bào)流程：

一般納稅人及小規(guī)模季度操作

小規(guī)模月度抄報(bào)操作

（手動(dòng)抄報(bào)）

如未能自動(dòng)清卡（手動(dòng)操作）

檢查工作：

小規(guī)模月份操作：

1.登錄金稅盤(pán)(自動(dòng)抄報(bào)）

稅控盤(pán)抄報(bào)操作：

一般納稅人及小規(guī)模季度操作

小規(guī)模月度抄報(bào)操作

......由于文章篇幅有限，小編就不再給大家一一展示了

需要完整版資料的小伙伴們來(lái)看下方的免費(fèi)獲取方式步驟吧~

【第4篇】報(bào)稅盤(pán)和稅控盤(pán)的區(qū)別

什么是金稅盤(pán)和稅控盤(pán)？

不管金稅盤(pán)還是稅控盤(pán)都是開(kāi)票的工具。

公司成立后，都是需要開(kāi)具發(fā)票給別人的，那么金稅盤(pán)和稅控盤(pán)就有存在的意義了。

當(dāng)稅控盤(pán)插入到電腦中，登入到開(kāi)票軟件后，就可以看到買(mǎi)發(fā)票的記錄了，每開(kāi)一張發(fā)票，系統(tǒng)中庫(kù)存就會(huì)少一張發(fā)票。

因?yàn)槎惪卦O(shè)備具有加密的功能，發(fā)票的編碼是一一對(duì)應(yīng)的，一般會(huì)計(jì)要在次月的1-15日登入系統(tǒng)，進(jìn)行上報(bào)匯總、報(bào)稅、清卡、反寫(xiě)。

溫馨提示：上報(bào)匯總后才可以開(kāi)具本月的發(fā)票 比如你上報(bào)匯總的是8月份的發(fā)票信息，那么就可以開(kāi)具9月份的發(fā)票了。從你上報(bào)匯總后就可以開(kāi)具下個(gè)月的發(fā)票。

劃重點(diǎn)：白盤(pán)和黑盤(pán)？

白盤(pán)一般說(shuō)的是航天信息公司的金稅盤(pán)，黑盤(pán)一般說(shuō)的是百旺公司的稅控盤(pán)。別人問(wèn)你，你別不知道，就丟會(huì)計(jì)的人了[石化]

有沒(méi)有興趣了解一下發(fā)票的歷史？

一開(kāi)始我們是沒(méi)有開(kāi)票系統(tǒng)的，都是手工發(fā)票，但是手工發(fā)票的問(wèn)題是特別多的，比如假票、錯(cuò)票等等。

為了監(jiān)控發(fā)票，國(guó)家稅屋總局就和多家公司合作開(kāi)發(fā)開(kāi)票系統(tǒng)，后來(lái)就誕生了航天信息公司開(kāi)發(fā)的金稅盤(pán)。但是呢，金稅盤(pán)不能開(kāi)具貨物運(yùn)輸服務(wù)的發(fā)票和機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，因此就誕生了百旺金斌公司的稅控盤(pán)，稅控盤(pán)是可以開(kāi)具貨物運(yùn)輸服務(wù)的發(fā)票和機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票。

兩套稅控軟件的同時(shí)存在，會(huì)造成一些不便。因此隨著時(shí)代的發(fā)展，在2023年開(kāi)始，發(fā)票系統(tǒng)融合。國(guó)家稅務(wù)總局在全國(guó)推出了 增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版，這個(gè)系統(tǒng)既可以用金稅盤(pán)也可以使用稅控盤(pán)。不再是2個(gè)稅控軟件了。

溫馨提示：2023年之后，金稅盤(pán)和稅控盤(pán)就都可以開(kāi)具增值稅專票，增值稅普票，貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專票，機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票。

但是金稅盤(pán)和稅控盤(pán)還是有區(qū)別的：比如開(kāi)出的發(fā)票左上角金稅盤(pán)沒(méi)有機(jī)器編碼，稅控盤(pán)有機(jī)器編碼

到了2023年10月，為了納稅人的方便使用，系統(tǒng)再次升級(jí)，開(kāi)票更加的便利了。就是我們現(xiàn)在使用的增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)2.0版本即增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)，這個(gè)平臺(tái)可以網(wǎng)上抵扣勾選，退稅勾選，代辦退稅勾選，成品油消費(fèi)稅申報(bào)，勾選庫(kù)存等等功能。

電子發(fā)票怎么開(kāi)具？

稅務(wù)局升級(jí)了增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)2.0版本后，又推出了 稅務(wù)ukey ，此東西可以開(kāi)具增值稅電子發(fā)票，現(xiàn)在我們有些行業(yè)開(kāi)具的都是電子發(fā)票，紙質(zhì)的不再開(kāi)具。

溫馨提示：稅務(wù)ukey開(kāi)具的電子發(fā)票和稅控盤(pán)開(kāi)具的電子發(fā)票，一個(gè)是沒(méi)有發(fā)票專用章，一個(gè)有發(fā)票專用章。稅務(wù)ukey是免費(fèi)的。

我是中原之惠，什么都惠一些！??！謝謝大家的支持和鼓勵(lì)！??！[謝謝][謝謝][謝謝]

【第5篇】稅控盤(pán)如何抄報(bào)稅

1、一般登錄開(kāi)票系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)抄稅

開(kāi)票電腦聯(lián)網(wǎng)穩(wěn)定且軟件中服務(wù)器地址和端口號(hào)正確的情況下，登錄開(kāi)票軟件會(huì)自動(dòng)上報(bào)匯總，申報(bào)增值稅完成后，再次打開(kāi)開(kāi)票軟件，會(huì)自動(dòng)反寫(xiě)。

需核對(duì)開(kāi)票截止時(shí)間是否更新到次月中旬左右。若自動(dòng)抄報(bào)未成功，或開(kāi)票截止時(shí)間未更新，可參照以下步驟進(jìn)行抄報(bào)。

2、手工抄報(bào)

操作流程：點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)管理】-【匯總上傳】-【上報(bào)匯總】。

3、報(bào)好稅后，進(jìn)行反寫(xiě)監(jiān)控

操作流程：點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)管理】-【匯總上傳】-【反寫(xiě)監(jiān)控】。

一些報(bào)稅時(shí)抄報(bào)稅常見(jiàn)的問(wèn)題

1.非季度申報(bào)也需要打開(kāi)軟件進(jìn)行上報(bào)匯總和反寫(xiě)工作嗎？

答：需要，每月需要打開(kāi)軟件檢查開(kāi)票截止日期是否更新為下月中下旬，如已更新，無(wú)需操作。

2.月初沒(méi)有做抄報(bào)稅是否可以開(kāi)發(fā)票？

答：需要，每月需要打開(kāi)軟件檢查開(kāi)票截止日期是否更新為下月中下旬，如已更新，無(wú)需操作。

3.上報(bào)匯總提示有未上傳發(fā)票如何處理？

答：首先檢查電腦網(wǎng)絡(luò)是否正常，再打開(kāi)軟件，點(diǎn)擊【系統(tǒng)設(shè)置】-【參數(shù)設(shè)置】-【網(wǎng)絡(luò)配置】，檢查服務(wù)器地址端口號(hào)是否正確，測(cè)試鏈接成功，點(diǎn)擊【手工上傳發(fā)票】，上傳發(fā)票份數(shù)為0，即可抄稅。

4.月初打開(kāi)軟件，還沒(méi)有任何操作，開(kāi)票截止日期已經(jīng)自動(dòng)變更了，是否還需要繼續(xù)操作？

答：不需要。因?yàn)檐浖凶詣?dòng)抄稅功能，如日期已經(jīng)更新則不需要操作，若申報(bào)沒(méi)做，記得申報(bào)。

5.多塊稅控盤(pán)可以在同一臺(tái)電腦上抄稅嗎？

答：可以，更換稅控盤(pán)登錄軟件，可正常操作

【第6篇】用稅控盤(pán)怎樣報(bào)稅

“營(yíng)改增”后稅控系統(tǒng)使用問(wèn)題

1. 自本地區(qū)“營(yíng)改增”試點(diǎn)實(shí)施之日起，一般納稅人提供貨物運(yùn)輸服務(wù)、開(kāi)具貨運(yùn)專票的，使用貨物運(yùn)輸業(yè)増值稅專用發(fā)票稅控系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱貨運(yùn)專票稅控系統(tǒng)）；提供 貨物運(yùn)輸服務(wù)之外的其他增值稅應(yīng)稅服務(wù)、開(kāi)具增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票的， 使用增值稅防偽稅控系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱防溈稅控系統(tǒng)）。

2. 自2023年8月1日起，一般納稅人從事機(jī)動(dòng)車（舊機(jī)動(dòng)車除外）零售業(yè)務(wù)開(kāi)具機(jī) 動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，應(yīng)使用機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票稅控系統(tǒng)（以下筒稱機(jī)動(dòng)車發(fā)票稅控系 統(tǒng)）。

3. 試點(diǎn)納稅人使用的增值稅防溈稅控系統(tǒng)專用設(shè)備為金稅盤(pán)和報(bào)稅盤(pán)，納稅人應(yīng)當(dāng) 使用金稅盤(pán)開(kāi)具發(fā)票，使用報(bào)稅盤(pán)領(lǐng)購(gòu)發(fā)票、抄報(bào)稅；貨運(yùn)專票稅控系統(tǒng)和機(jī)動(dòng)車發(fā)票 稅控系統(tǒng)專用設(shè)備為稅控盤(pán)和報(bào)稅盤(pán)，納稅人應(yīng)當(dāng)使用稅控盤(pán)開(kāi)具發(fā)票，使用報(bào)稅盤(pán)領(lǐng) 購(gòu)發(fā)票、抄報(bào)稅。

貨運(yùn)專票稅控系統(tǒng)及專用設(shè)備管理，按照現(xiàn)行防偽稅控系統(tǒng)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各省國(guó) 稅機(jī)關(guān)可對(duì)現(xiàn)有相關(guān)文書(shū)作適當(dāng)調(diào)整。

【第7篇】稅控盤(pán)怎么抄報(bào)稅

稅控盤(pán)是什么？稅控盤(pán)是金稅盤(pán)的別稱，是稅務(wù)機(jī)關(guān)指定生產(chǎn)廠家生產(chǎn)、與稅務(wù)開(kāi)票系統(tǒng)連接、專門(mén)用于開(kāi)具增值稅發(fā)票的設(shè)備。 稅控盤(pán)怎么用? 一、每個(gè)月抄稅,報(bào)稅的操作流程 1、每個(gè)月初抄稅 2、每個(gè)月的15日之前納稅申報(bào)完成(節(jié)假日順延) 3、收取回執(zhí)(稅務(wù)局會(huì)直接從銀行劃帳扣款) 4、清卡

二、稅控盤(pán)在每次操作時(shí)叉在電腦上,開(kāi)發(fā)票也要叉上的,而報(bào)稅盤(pán)是在每個(gè)月納稅申報(bào)時(shí)再叉,也就是說(shuō)平時(shí)只要叉上稅控盤(pán)就可以了,在納稅申報(bào)是二個(gè)盤(pán)統(tǒng)統(tǒng)叉上。 稅控盤(pán)（又稱“稅控服務(wù)器”）是一種專用的稅控裝置，按照國(guó)家稅務(wù)總局的“稅控盤(pán)技術(shù)規(guī)范”進(jìn)行研制。稅控盤(pán)分為單稅號(hào)稅控服務(wù)器和多稅號(hào)稅控服務(wù)器。 符合國(guó)標(biāo)gb18240，采用ssf44稅控專用算法，可以實(shí)現(xiàn)稅控碼計(jì)算，發(fā)票電子信息管理，發(fā)票明細(xì)安全存儲(chǔ)，實(shí)時(shí)時(shí)鐘的功能。 每個(gè)稅號(hào)開(kāi)票速度不低于50張/秒，可同時(shí)支持200個(gè)開(kāi)票終端。單服務(wù)器存儲(chǔ)發(fā)票明細(xì)量1t。適用于開(kāi)票量大，開(kāi)票點(diǎn)分散、涉稅事務(wù)繁瑣的集團(tuán)型企業(yè)或公司。 稅控盤(pán)反寫(xiě)是什么意思？ 稅控盤(pán)反寫(xiě)的意思是：一般納稅人才有稅控盤(pán)。每個(gè)月月初把稅控盤(pán)里的上月的開(kāi)票信息通過(guò)網(wǎng)絡(luò)匯總抄報(bào)到國(guó)家稅務(wù)總局的報(bào)稅平臺(tái)。 稅控盤(pán)反寫(xiě)流程：看開(kāi)票截止日期，如果是下個(gè)月那就不需要，如果是當(dāng)月那就需要先點(diǎn)擊上報(bào)匯總，然后點(diǎn)擊反寫(xiě)。提示成功后退出這個(gè)界面重新進(jìn)入，如果開(kāi)票截止日期順延到下個(gè)月，那就是沒(méi)有問(wèn)題了。

【第8篇】沒(méi)有稅控盤(pán)怎么報(bào)稅

一、辦理流程:

納稅人向主管局辦稅服務(wù)廳申請(qǐng),填寫(xiě)《發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿申請(qǐng)表》,并提供申報(bào)材料.

資料合法齊全:受理,審核申報(bào)材料后,按準(zhǔn)領(lǐng)購(gòu)票種發(fā)放發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿.

納稅人憑發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿,向提供相關(guān)申報(bào)材料,向主管局辦稅服務(wù)廳領(lǐng)購(gòu)發(fā)票.

資料不合法齊全:一次性告知納稅人應(yīng)補(bǔ)充的材料.(做流程圖時(shí)該條與資料合法齊全并列)

二、申報(bào)材料種類(要求:交驗(yàn)原件,留存復(fù)印件)

(一)領(lǐng)購(gòu)資格:

1,《稅務(wù)行政許可申請(qǐng)表》

2,準(zhǔn)予《稅務(wù)行政許可決定書(shū)》

3,工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件.

4,稅務(wù)登記副本及復(fù)印件.

5,法定代表人身份證及復(fù)印件.

6,《普通發(fā)票領(lǐng)購(gòu)資格申請(qǐng)表》

7,領(lǐng)票人(負(fù)責(zé)發(fā)票領(lǐng)購(gòu)和管理人員)身份證及復(fù)印件及私章.

8,財(cái)務(wù)印章或符合稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的發(fā)票專用章.

9,稅務(wù)機(jī)關(guān)需要的其他資料證件

(二)發(fā)票領(lǐng)購(gòu)

1,發(fā)票領(lǐng)購(gòu)薄.

2,領(lǐng)票人本人身份證明復(fù)印件.

稅務(wù)機(jī)關(guān)需要的其他證件、資料、稅務(wù)登記證副本.

新企業(yè)辦理金稅盤(pán)需要帶什么資料

新辦企業(yè)納稅人,需要先到辦稅大廳辦理《發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿》和增加購(gòu)票員手續(xù).

發(fā)票領(lǐng)購(gòu)時(shí),企業(yè)需向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿》、載有統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和經(jīng)辦人有效身份證件.企業(yè)需領(lǐng)購(gòu)增值稅發(fā)票或機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票時(shí),除報(bào)送上述資料外,還需提供稅控設(shè)備(即金稅盤(pán)、稅控盤(pán)或者報(bào)稅盤(pán)).

注:新企業(yè)在辦理發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿時(shí):

1、由法人親自辦理:(1) 法人身份證原件及復(fù)印件(復(fù)印件加蓋公章、發(fā)票專用章)

(2)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件(三證合一)及復(fù)印件(蓋公章)

2、由經(jīng)辦人親自辦理:

(1) 法人身份證復(fù)印件(加蓋公章)

(2)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件(三證合一)及復(fù)印件(加蓋公章)

(3)經(jīng)辦人身份證驗(yàn)原件,收復(fù)印件(加蓋公章、發(fā)票專用章)

(4)購(gòu)票員委托書(shū)(咨詢臺(tái)領(lǐng)取,需法人親筆簽名或蓋法人私章,并加蓋公章)

【第9篇】小規(guī)模稅控盤(pán)怎么報(bào)稅

早上跑完步，翅兒在小區(qū)樓下早餐店吃面，走進(jìn)來(lái)一對(duì)夫妻，妻子看著菜單和老公商量：“你要什么口味的呀？咱給女兒加一個(gè)雞蛋吧？

老公大聲說(shuō)：“快30的人了，還給她帶早餐，不帶。讓她自己下來(lái)吃”。

語(yǔ)氣里飽含對(duì)女兒睡懶覺(jué)不下樓吃飯“深惡痛絕”，妻子不再說(shuō)話了。

等翅兒吃完面要離開(kāi)，經(jīng)過(guò)鄰桌，聽(tīng)見(jiàn)那個(gè)男士舉起手機(jī)無(wú)比溫柔的打電話：“哎，寶寶，起床了沒(méi)？我給你帶一份熱干面哦，還是原來(lái)的口味吧，加個(gè)雞蛋哦，哦，好好好，不放辣椒不放辣椒……”

那語(yǔ)氣和之前判若兩人，寵溺的不行，

聽(tīng)得翅兒一陣樂(lè)：在父母面前，誰(shuí)還不是個(gè)寶寶。

秋風(fēng)瑟瑟，10月剛至便已冷颼颼了。

對(duì)于財(cái)務(wù)人來(lái)說(shuō)，也許殘酷的不是凜冬將至，而是大征期又來(lái)了，假期剛結(jié)束便得馬不停蹄忙起來(lái)。

翅兒看了看備忘錄里記錄的幾個(gè)待辦事項(xiàng)，想著最近咨詢報(bào)稅的問(wèn)題也絡(luò)繹不絕，那就索性寫(xiě)幾篇文章，和大家探討一些申報(bào)的難題，方便大家報(bào)稅時(shí)參考。

關(guān)于申報(bào)的系列難題，咱們今天就先來(lái)從小規(guī)模企業(yè)說(shuō)起。

說(shuō)到小規(guī)模增值稅申報(bào)，首先想想小規(guī)模是怎么繳稅的？

應(yīng)納稅額=不含稅銷售額*征收率

增值稅小規(guī)模的不含稅銷售額來(lái)自于3個(gè)途徑：

第一，增值稅防偽稅控系統(tǒng)，也就是你的開(kāi)票軟件；

第二，未開(kāi)票收入登記賬簿；

未開(kāi)票收入，也就是說(shuō)你的納稅義務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，但是你沒(méi)有給客戶開(kāi)票，比如你的客戶群體是自然人群體，這樣對(duì)方?jīng)]有要發(fā)票的習(xí)慣，但你也要交稅的。

第三，如果有差額扣除項(xiàng)目，需要準(zhǔn)備好差額扣除的數(shù)據(jù)和發(fā)票。

哪些業(yè)務(wù)能差額扣除呢？比如說(shuō)勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)、旅游服務(wù)、提供建筑服務(wù)等；

以上報(bào)稅前的準(zhǔn)備工作做好了，咱們?cè)賮?lái)看報(bào)稅的工作：

首先，報(bào)稅之前你要熟悉申報(bào)表的結(jié)構(gòu)：一個(gè)主表、兩張附表、一張減免稅優(yōu)惠明細(xì)表。

接下來(lái)，咱們?cè)賮?lái)通過(guò)案例的形式，來(lái)一個(gè)行業(yè)一個(gè)行業(yè)的過(guò)：

01

開(kāi)專票和開(kāi)普票的申報(bào)

應(yīng)該都知道哈，小規(guī)模最近有2個(gè)優(yōu)惠政策：一個(gè)是500萬(wàn)以下開(kāi)普票免稅的優(yōu)惠政策；還有一個(gè)六稅兩費(fèi)減半優(yōu)惠。

案例1：有小翅有限公司（小規(guī)模納稅人），2023年3季度銷售貨物自行開(kāi)具增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)21.63萬(wàn)元，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票20萬(wàn)，普票免征增值稅。

申報(bào)表填寫(xiě)如下：

專票金額，在申報(bào)表第2欄填寫(xiě)。

專票要交稅的，因?yàn)樯婕暗较掠蔚牡挚邸Ｆ遍_(kāi)了就要交稅。

普票部分因?yàn)椴缓惖目偨痤~未超過(guò)45萬(wàn)標(biāo)準(zhǔn)，可以在小微企業(yè)免稅銷售額處進(jìn)行填寫(xiě)，如果超過(guò)了45萬(wàn)，則普票部分在申報(bào)表第12行進(jìn)行填寫(xiě)。

20行顯示的是實(shí)際繳納的增值稅金額，同時(shí)也是附加稅費(fèi)的計(jì)稅基礎(chǔ)。

小規(guī)?？梢韵硎芰悆少M(fèi)減半優(yōu)惠。填報(bào)的效果如圖??。

02

未開(kāi)票收入申報(bào)—客戶群體是自然人

案例2：有小翅有限公司（小規(guī)模納稅人）為餐飲行業(yè)，2023年3季度產(chǎn)生銷售額41萬(wàn)，未開(kāi)具發(fā)票。

之前咱們說(shuō)了，不開(kāi)發(fā)票，但是納稅義務(wù)發(fā)生的時(shí)候，也要正常申報(bào)納稅。

申報(bào)表填寫(xiě)如下：

這樣填寫(xiě)就可以了～增值稅免了，附加稅也就一起免了。

那如果當(dāng)期申報(bào)的未開(kāi)票金額是46萬(wàn)，超過(guò)了45萬(wàn)的小微免稅標(biāo)準(zhǔn)，那就直接在12行其他免稅銷售額填寫(xiě)即可。

03

兼營(yíng)銷售申報(bào)案例

案例3：有小翅有限公司（小規(guī)模納稅人）是一家餐飲公司，同時(shí)還有銷售土特產(chǎn)的業(yè)務(wù)。

2023年3季度：

銷售餐飲服務(wù)，取得收入32萬(wàn)元，開(kāi)普票；

銷售土特產(chǎn)，取得收入30.3萬(wàn)元，其中20萬(wàn)開(kāi)普票；10.3萬(wàn)開(kāi)專票；

專票部分開(kāi)了就要交稅，所以在第2欄次填寫(xiě)，10萬(wàn)*3%=3000元。

普票部分因?yàn)楸酒谌夸N售額已經(jīng)超過(guò)了45萬(wàn)，所以，不能在小微企業(yè)免稅銷售填寫(xiě)了。在第12行次填寫(xiě)金額，享受的是小規(guī)模開(kāi)普票免稅的優(yōu)惠政策。

附加稅這樣繳納。??

04

旅行社差額征稅申報(bào)案例

如果你屬于差額納稅的小規(guī)模納稅人，如提供旅游服務(wù)、勞務(wù)派遣服務(wù)等，只要差額扣除以后的季度銷售額，不超過(guò)45萬(wàn)元，仍然可以享受小微免稅優(yōu)惠。（當(dāng)然了，前提也是不開(kāi)具增值稅專用發(fā)票哦～）

適用差額征稅政策的小規(guī)模納稅人，以差額后的銷售額確定是否可以享受免征增值稅政策，以差額后的銷售額額填寫(xiě)“免稅銷售額”相關(guān)欄次。

這里翅兒提醒一下：如果差額后，超過(guò)了小微免稅的標(biāo)準(zhǔn)，那咱們就需要在免稅銷售的12欄次，其他免稅銷售額進(jìn)行填寫(xiě)顯示。

案例4：有小翅有限公司（小規(guī)模納稅人）提供旅游服務(wù)，2023年1季度提供旅游服務(wù)取得收入52.23萬(wàn)元，其中按政策規(guī)定可扣除金額10萬(wàn)元，開(kāi)普票。

分析：差額扣除后的銷售額為41萬(wàn)，小于45萬(wàn)，依舊享受小微企業(yè)免稅政策。

這個(gè)時(shí)候就需要多填寫(xiě)一張申報(bào)表，附列資料這張申報(bào)表。

增值稅免了，附加稅也免了。

05

建筑行業(yè)差額征稅申報(bào)

案例5：有小翅有限公司（小規(guī)模納稅人）屬于建筑安裝企業(yè)，2023年3季度取得收入52.23萬(wàn)元，開(kāi)具專票，其中按政策規(guī)定可扣除分包款金額為10萬(wàn)元，且取得分包發(fā)票。

這個(gè)案例里由于開(kāi)的是專票，是要正常交稅的。

申報(bào)表填寫(xiě)如下：

06

勞務(wù)派遣差額征稅申報(bào)案例

案例6：有小翅有限公司（小規(guī)模納稅人）屬于勞務(wù)派遣公司，選擇差額納稅。2023年3季度向用工單位收取238萬(wàn)，發(fā)放勞務(wù)派遣員工工資、社會(huì)保險(xiǎn)、公積金合計(jì)175萬(wàn)，開(kāi)具差額征稅普票。

咱們來(lái)具體看看政策內(nèi)容：

也就是說(shuō)提供派遣服務(wù)，選擇差額征稅的，可以扣掉支付給派遣員工的費(fèi)用。按照扣除以后的差額繳納5%的增值稅。

注意哦，這里還有一個(gè)政策，咱們可以考慮享受??

選擇差額征稅的派遣業(yè)務(wù)。差額以后，沒(méi)有超過(guò)45萬(wàn)，仍舊可以享受免稅優(yōu)惠。

因此，有小翅有限公司一季度差額后不含稅銷售額=（2380000-1750000）?（1+5%）=600000（元），超過(guò)季度銷售額45萬(wàn)元，不滿足小規(guī)模納稅人增值稅免征政策。

應(yīng)納稅額=差額后不含稅銷售額*征收率=600000??5% =30000（元）

申報(bào)表填寫(xiě)如下：

這是我們小規(guī)模納稅人申報(bào)表的填寫(xiě)，找到填報(bào)的邏輯，把握好對(duì)應(yīng)的政策，各種情形各種行業(yè)的申報(bào)都不成問(wèn)題了。

【第10篇】稅控盤(pán)網(wǎng)上抄報(bào)稅流程

月初會(huì)計(jì)要抄報(bào)稅了，12月納稅申報(bào)截止日期在12月15日。月初是會(huì)計(jì)人員比較忙的時(shí)候，加上核算薪資，除此之外這個(gè)月還是2023年的最后一個(gè)月了，會(huì)計(jì)人員還要進(jìn)行年末關(guān)賬。月初抄報(bào)稅流程圖解，老會(huì)計(jì)之所以不用加班，就是掌握了這個(gè)，新人對(duì)會(huì)計(jì)流程不熟悉，出現(xiàn)錯(cuò)誤，來(lái)回翻找，然后就加班了~今天在這里匯總了金稅盤(pán)、稅控盤(pán)和稅務(wù)ukey抄報(bào)稅詳細(xì)流程圖解，具體的內(nèi)容如下！希望對(duì)會(huì)計(jì)的月初抄報(bào)稅有幫助！

金稅盤(pán)、稅控盤(pán)和稅務(wù)ukey抄報(bào)稅流程

（完整版文末抱走哦）

一般納稅人和小規(guī)模納稅人抄報(bào)流程

一、稅控盤(pán)抄稅方法

自動(dòng)抄報(bào)自動(dòng)反寫(xiě)

1、上報(bào)匯總的流程

2、稅控盤(pán)網(wǎng)上申報(bào)的流程

3、稅控盤(pán)的反寫(xiě)監(jiān)控流程

4、稅控盤(pán)抄報(bào)確認(rèn)成功的流程

二、稅務(wù)ukey的抄報(bào)稅方法三、金稅盤(pán)抄報(bào)稅的操作方法

……看到這里，要和大家說(shuō)再見(jiàn)了，很抱歉由于篇幅原因，今天的內(nèi)容就暫時(shí)到這里了。上述有關(guān)金稅盤(pán)、稅控盤(pán)和稅務(wù)ukey抄報(bào)稅詳細(xì)流程，在工作中能夠參考的，可以看下圖！

【第11篇】稅控盤(pán)抄稅報(bào)稅流程

金稅盤(pán)、稅控盤(pán)是大家每個(gè)月都要接觸的，這項(xiàng)工作千萬(wàn)不能疏忽，下面給大家做了些總結(jié)。

金稅盤(pán)

一

一般納稅人抄報(bào)方法

登錄系統(tǒng)抄稅-納稅申報(bào)-登錄系統(tǒng)清卡，這必須有先后順序，不能抄稅后直接清卡，具體方法如下：

①請(qǐng)您在計(jì)算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開(kāi)票系統(tǒng)，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行上報(bào)匯總

②進(jìn)入電子稅務(wù)局--我要辦稅--稅費(fèi)申報(bào)及繳納進(jìn)行納稅申報(bào)

③納稅申報(bào)成功后需再次登錄系統(tǒng)完成自動(dòng)清卡工作。登錄系統(tǒng)過(guò)程中請(qǐng)保持電腦網(wǎng)絡(luò)暢通，否則會(huì)影響清卡。

二

小規(guī)模納稅人抄報(bào)方法

計(jì)算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開(kāi)票系統(tǒng)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)抄稅，再點(diǎn)擊“遠(yuǎn)程清卡”，提示金稅設(shè)備已經(jīng)完成清卡操作，此時(shí)說(shuō)明本月您已完成清卡工作。

如果您登錄開(kāi)票軟件未看到清卡成功的提示，可以點(diǎn)擊“上報(bào)匯總”模塊，會(huì)提示抄稅成功，請(qǐng)執(zhí)行遠(yuǎn)程清卡，再點(diǎn)擊“遠(yuǎn)程清卡”，提示金稅設(shè)備已經(jīng)完成清卡操作。

三

查詢清卡成功的方法

如果您忘記是否出現(xiàn)清卡成功的提示，沒(méi)關(guān)系，可以按照以下方法查詢清卡是否成功：

點(diǎn)擊“報(bào)稅處理-狀態(tài)查詢-增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票”

上次報(bào)稅日期：2023年02月01日00時(shí)00分

抄稅起始日期：2023年03月01日

報(bào)稅資料：無(wú)

此狀態(tài)說(shuō)明您2023年2月已經(jīng)完成清卡工作

四

抄報(bào)清卡注意事項(xiàng)

①開(kāi)票軟件密碼登錄問(wèn)題

金稅盤(pán)初始用戶密碼：123456，初始證書(shū)口令：88888888

首次安裝登錄系統(tǒng)會(huì)提示需要修改

我們建議密碼使用a123456，證書(shū)口令修改為23456789

注意：證書(shū)口令修改后請(qǐng)牢記，避免其他損失!

如果您初次設(shè)置其他數(shù)字的密碼，未進(jìn)行記錄，再次登錄時(shí)忘記了，解決方法：

方法1：傳統(tǒng)方法：下載開(kāi)票軟件安裝程序，重新安裝，安裝時(shí)選擇完全安裝，密碼恢復(fù)初始的123456

方法2:航天金稅官網(wǎng)-下載中心-財(cái)稅助手，安裝后選擇密碼重置功能，可以重置開(kāi)票軟件的登錄密碼。

②問(wèn)題：已到鎖死期，不能抄稅

方法：1號(hào)-15號(hào)是每月抄報(bào)期(法定假自動(dòng)順延)，無(wú)論是否開(kāi)具發(fā)票，每月均必須按時(shí)完成清卡，如果已經(jīng)抄稅和申報(bào)，未在征期完成清卡，系統(tǒng)既提示：已到鎖死期。

建議實(shí)名辦稅人攜帶本人身份證、稅控設(shè)備(金稅盤(pán))、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本 、公章及納稅申報(bào)表去稅局大廳報(bào)稅清卡(具體攜帶資料以稅務(wù)要求為準(zhǔn))

③問(wèn)題：發(fā)票查詢中，發(fā)票報(bào)送狀態(tài)顯示：未報(bào)送

?計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)鐘錯(cuò)誤

需要請(qǐng)務(wù)必保證電腦桌面右下方時(shí)鐘為北京時(shí)間

?電腦不能上網(wǎng)

需要請(qǐng)您保證電腦是聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)，并且可以正常瀏覽網(wǎng)頁(yè)狀態(tài)。

?服務(wù)器地址輸入錯(cuò)誤

需要點(diǎn)擊 系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置-上傳設(shè)置，安全接入服務(wù)器地址https://tysl.bjtax.gov.cn并點(diǎn)擊“測(cè)試”，正常顯示“連接成功”

?需要將殺毒軟件和電腦管家退出后重新進(jìn)入軟件

?進(jìn)入控制面板，點(diǎn)擊【時(shí)鐘、區(qū)域和語(yǔ)言選項(xiàng)】，【區(qū)域和語(yǔ)言】，按照下圖更改時(shí)間格式，之后重新進(jìn)入開(kāi)票軟件嘗試測(cè)試。

?開(kāi)票軟件版本過(guò)低，需要登陸航天金稅官網(wǎng)下載中心， 下載最新版本安裝程序，進(jìn)行“升級(jí)安裝”，可在小智機(jī)器人輸入“升級(jí)安裝”查看具體解決方法。

④問(wèn)題：自動(dòng)升級(jí)時(shí)提示文件被篡改

登錄北京航天金稅官網(wǎng)-下載中心-增值稅發(fā)票稅控開(kāi)票軟件(金稅盤(pán)版v2.2.32.181028)，先將金稅盤(pán)插好，再運(yùn)行開(kāi)票軟件安裝程序，安裝過(guò)程中顯示的信息為默認(rèn)信息無(wú)需修改，安裝時(shí)選擇“升級(jí)安裝”，其他提示框均選下一步，最后完成。

五

溫馨提示

金稅盤(pán)抄稅成功但未清卡可以正常開(kāi)票，抄稅前請(qǐng)確保電腦時(shí)鐘為北京時(shí)間，網(wǎng)絡(luò)是正常聯(lián)通狀態(tài)，避免測(cè)試失敗;本月小規(guī)模納稅人不需要納稅申報(bào)

稅控盤(pán)

一

征期抄報(bào)方法

登錄開(kāi)票軟件會(huì)自動(dòng)上報(bào)匯總，申報(bào)納稅成功后再次打開(kāi)開(kāi)票軟件自動(dòng)反寫(xiě)。（注意：電腦聯(lián)網(wǎng)穩(wěn)定、服務(wù)器地址正確、測(cè)試連接成功）反寫(xiě)成功后開(kāi)票截止日期更新到2023年3月15日或（中旬）。

查看是否抄報(bào)成功方法如下圖：

如檢查未更新，請(qǐng)按照下面手工網(wǎng)上抄報(bào)流程操作。

二

手動(dòng)網(wǎng)上抄報(bào)流程

第一步：點(diǎn)擊軟件模塊【報(bào)稅處理】-【網(wǎng)上抄報(bào)】-【上報(bào)匯總】；

第二步：提示成功后，到納稅申報(bào)處操作報(bào)表申報(bào)；

第三步：再回到【報(bào)稅處理】-【網(wǎng)上抄報(bào)】-點(diǎn)擊【反寫(xiě)】，提示反寫(xiě)成功即可。

本文來(lái)源：北京稅務(wù)。

【第12篇】稅控盤(pán)怎樣抄報(bào)稅

網(wǎng)上抄報(bào)稅詳細(xì)講解流程來(lái)了！按照下述文章中操作流程操作就可以了！

（文章結(jié)尾還有抄報(bào)稅ppt詳細(xì)流程資料包）

金稅盤(pán)抄報(bào)操作

一般納稅人及小規(guī)模納稅人季度操作

稅控盤(pán)抄報(bào)操作

1、一般納稅人及小規(guī)模納稅人季度操作

2、小規(guī)模月份操作

詳細(xì)的抄報(bào)稅流程，小編都給大家詳細(xì)分享在上方了。想要學(xué)習(xí)了解更多的做賬抄報(bào)稅流程，別忘了在下方留言區(qū)進(jìn)行留言評(píng)論哦！

我們下篇文章再見(jiàn)了！

【第13篇】報(bào)稅盤(pán)、稅控盤(pán)、金稅盤(pán)有什么區(qū)別呢？

報(bào)稅盤(pán)、稅控盤(pán)、金稅盤(pán)的區(qū)別如下：

【報(bào)稅盤(pán)】：報(bào)稅盤(pán)是納稅人使用的一種稅控設(shè)備，是因?yàn)橹暗慕鸲惪?、ic卡存儲(chǔ)空間不夠，而取代他們的新時(shí)代產(chǎn)品。舊的報(bào)稅盤(pán)的功能一般是抄報(bào)稅、領(lǐng)購(gòu)發(fā)票、清卡等。新的也有開(kāi)票等功能。

【稅控盤(pán)和金稅盤(pán)】：這兩種可以一起說(shuō)，稅控盤(pán)是晚于金稅盤(pán)出來(lái)的稅控裝置。

稅控盤(pán)是百旺金賦發(fā)行的，金稅盤(pán)是航天發(fā)行的。二者都是開(kāi)票和報(bào)稅用的。

金稅盤(pán)使用增值稅防偽稅控系統(tǒng)，可開(kāi)具增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票，營(yíng)改增試點(diǎn)地區(qū)和行業(yè)一般納稅人（提供貨物運(yùn)輸服務(wù)的納稅人除外）適用；

稅控盤(pán)使用貨物運(yùn)輸業(yè)專用發(fā)票稅控系統(tǒng)，可開(kāi)具貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票和機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，提供貨物運(yùn)輸服務(wù)的一般納稅人適用。

【其他區(qū)別】1、顏色和公司：金稅盤(pán)：是白色的，航天公司開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)。

稅控盤(pán) ：是黑色的，百旺公司開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)。

【第14篇】稅控盤(pán)怎么報(bào)稅

“抄稅處理”主要是納稅人將稅控盤(pán)設(shè)備中當(dāng)前月的各種發(fā)票明細(xì)與統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)形成抄報(bào)數(shù)據(jù)抄到報(bào)稅盤(pán)中，并使用報(bào)稅盤(pán)到稅務(wù)機(jī)關(guān)抄報(bào)納稅。

企業(yè)抄稅兩種情況：

1.'征期抄稅：

指正常情況下，每月1日-15日例征期內(nèi)使用報(bào)稅盤(pán)抄取企業(yè)開(kāi)票數(shù)據(jù)進(jìn)行報(bào)稅成為征期抄稅，但節(jié)假日根據(jù)假期天數(shù)順延。比如：

如果企業(yè)上月沒(méi)有進(jìn)行過(guò)非征期報(bào)稅，則征期抄稅抄取的是上月1日至月底完整一個(gè)月數(shù)據(jù)。

2.'非征期抄稅：

指在正常征期抄稅后，企業(yè)由于其他原因隨時(shí)進(jìn)行的其它抄報(bào)稅。比如：

如果企業(yè)在8日進(jìn)行了征期抄稅，則13日再次抄稅，即使在15日開(kāi)票截止日前，也稱為非征期抄稅。企業(yè)進(jìn)行第一次非征期抄稅，抄取自本月1日起至抄稅日前一天的開(kāi)票數(shù)據(jù)，第二次非征期抄稅，抄取自第一次非征期抄稅日至第二次非征期抄稅日前一天的開(kāi)票數(shù)據(jù)，依次類推。

稅控盤(pán)報(bào)稅的操作流程：

進(jìn)入開(kāi)票系統(tǒng)，點(diǎn)擊“報(bào)稅處理／抄稅管理／網(wǎng)上抄報(bào)”或者在流程導(dǎo)航窗口中，點(diǎn)擊“網(wǎng)上抄報(bào)”圖標(biāo)按鈕，進(jìn)入網(wǎng)上抄報(bào)窗口，納稅人可根據(jù)需要對(duì)所需抄報(bào)發(fā)票按票種進(jìn)行抄報(bào)及反寫(xiě)操作，點(diǎn)擊“抄報(bào)”按鈕進(jìn)行數(shù)據(jù)發(fā)票數(shù)據(jù)抄報(bào)上傳操作，點(diǎn)擊“反寫(xiě)”按鈕，進(jìn)行發(fā)票監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)信息反寫(xiě)稅控盤(pán)操作。

（1）稅控盤(pán)日期大于數(shù)據(jù)報(bào)送起始日期才能抄稅。

（2）網(wǎng)上抄報(bào)能且只能抄報(bào)征期稅，抄報(bào)成功后，抄報(bào)按鈕將會(huì)置為不可用狀態(tài)。如果是非征期抄稅需要納稅人攜帶稅控盤(pán)到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)稅。

（3）主分機(jī)結(jié)構(gòu)的企業(yè)，需要在所有主分機(jī)稅控設(shè)備都抄報(bào)完成后才允許反寫(xiě)，反寫(xiě)時(shí)不區(qū)分抄報(bào)先后順序。