所得稅退稅需要的資料（5篇）

【第1篇】所得稅退稅需要的資料

個人所得稅是指個人因為從事勞務報酬、稿酬、特許權(quán)使用費、利息、股息、租金、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等而取得的所得，需要按照稅法規(guī)定繳納稅金。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，一些人在繳納稅金后可能會有領(lǐng)取個人所得稅退稅的機會，那么，個人所得稅退稅需要滿足什么條件呢？

一、應納稅所得額低于起征點

在個人所得稅的稅法規(guī)定中，每個年度都會規(guī)定相應的起征點，并按此起征點對每個人的可征稅所得進行計算。

如果個人應納稅所得額低于年度的起征點，即不需要納稅或者是參與適用稅率計算的數(shù)額很少，那么個人就可以申請個人所得稅退稅。

二、過多繳納個人所得稅

如果個人在繳納個人所得稅時，由于故意或者是計算誤差導致繳納的稅金數(shù)額超過了自己的實際應繳稅金，則可以找到稅務機關(guān)申請個人所得稅退稅。

三、享受稅收優(yōu)惠政策

一些特殊群體，包括殘疾人、老年人、獨生子女、科研人員、外籍教師等可以享受稅收優(yōu)惠政策。如果這些人的繳稅數(shù)額超過了自己的實際所得，那么可以申請個人所得稅退稅。

四、國際雙重征稅協(xié)定

國際雙重征稅協(xié)定是針對跨國公司或者是跨國人員所涉及的稅收問題而提出的一種方式，其目的是為了避免兩國對同一所得進行重復征稅。如果涉及到國際雙重征稅協(xié)定，個人可以申請退還其中部分繳納的個人所得稅。

需要注意的是，申請個人所得稅退稅要符合稅務部門頒布的相關(guān)規(guī)定，如屬于適用于稅收法規(guī)的導則，個人必須提供有關(guān)證明材料，向稅務部門遞交申請，經(jīng)審查后方可獲得所得稅退稅。

總之，個人所得稅退稅是一個非常細節(jié)和專業(yè)的問題，如果不確定符合條件，建議咨詢具有稅務經(jīng)驗的專業(yè)人士進行查看和指導。

【第2篇】所得稅匯算清繳退稅

3月1日，是每年我們個人所得稅匯算清繳開啟的日子。從這一天開始一直到6月30號，我們都可以通過個人所得稅的app，辦理個人所得稅的匯算清繳。預算清繳的最主要作用是退稅和補稅。

由于我們綜合收入的四項分收入現(xiàn)在都實行的是個人所得稅預扣預繳制度，很容易出現(xiàn)多扣多繳個人所得稅的情況，因此多繳稅的人可以辦理退稅，但是也有少部分人需要補稅。千萬不要胡亂操作，一不小心弄成補稅可就“悲劇”了。

哪些人需要辦理匯算清繳呢？

需要辦理個人所得稅匯算清繳的人群，主要有兩類：

第1類，年度已預繳稅額大于年度應納稅額，且申請退稅的。

不申請退稅，無需辦理。

經(jīng)常遇到很多人詢問自己每月只有三四千元的收入，可不可以也退稅呢？并不是人人都可以退稅的，這不是社會福利。必須多繳納了個人所得稅的情況，才能夠退稅。

當然也不是說月收入三四千的人不納稅，如果是一些以勞務費收入為主要來源的勞動者，用人單位代扣代繳個人所得稅的比例是20%呢，肯定是可以退稅的。月勞務費收入4000元，至少需要預繳納1000元的個人所得稅。

第2類，年度綜合所得收入大于12萬元，且需要補稅金額大于400元的。

這種情況實際上是補稅。

對于年綜合所得收入低于12萬元的，無論欠繳多少個人所得稅，也無需辦理匯算清繳。

對于需要補稅金額小于400元的，也無需辦理匯算清繳。

當然，上面這兩種情況只是無需辦理匯算清繳。跟個人愿意放棄退稅一樣，個人愿意主動辦理匯算清繳，愿意主動補稅也是歡迎的。沒有補稅，其實國家也不會追究。萬一操作錯了，其實是可以作廢的，不用過于擔心。

個人所得稅怎么算？

從2023年開始，國家將工資薪金所得、勞務報酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費所得，統(tǒng)稱為綜合所得，實施年度合并計算個人所得稅。

計算個人所得稅的時候，是以年度總收入為基礎(chǔ)。最主要的兩個概念是收入額與應稅所得額。

收入額不一定等于我們的真實收入。一般來說，單純是工資薪金所得的話，收入額實際上是應發(fā)工資的不是實發(fā)工資。收入額包含了社保公積金個人負擔部分、專項附加扣除、個人所得稅等等。

如果是勞務報酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費所得，需要減除20%的費用后的余額為收入額，即計算80%。另外，稿酬所得的收入額減按70%計算。

應稅所得額，是收入額減除費用6萬元（平均每月5000元）、專項扣除（社保、公積金、年金等個人負擔部分）、專項附加扣除和依法確定的其他扣除后的余額。

目前，我們國家的個人所得稅還是以個人繳稅為主，能夠體現(xiàn)出家庭特點的實際上是六項專項附加扣除：即贍養(yǎng)老人、子女教育、繼續(xù)教育、住房租金支出、住房貸款利息支出、大病支出等。

很多人可能由于發(fā)放年終獎、突發(fā)大病、勞務費收入等情況多繳納了個人所得稅，因此才需要退稅。今年有人網(wǎng)上截圖稱，能夠退稅3.5萬多元，這真的是一筆不小的收入。

實際上，我們現(xiàn)在繳納個人所得稅的人也就一億人左右，能夠退稅的人可能會更少。不用過于羨慕了，好好努力工作，提高收入才是關(guān)鍵。

【第3篇】2023年度所得稅退稅流程

2023年辦理上一年度個人所得稅年度匯算已開始（即個人所得稅退稅辦理），那么個稅退稅流程是怎樣的？個人所得稅如何退稅？現(xiàn)為大家?guī)碓敿毑僮髦改?，一起看看吧?/p>

辦理時間：2023年3月1日-6月30日

個稅退稅有兩大項，本年度辦理上年度的退稅與抵扣，分別：

2021綜合年度所得匯算（個人稅退稅辦理）

2023年度大病醫(yī)療（個稅抵扣政策金額）

各吃瓜群眾，身體健康的情況下，就無需理會這2023年度大病醫(yī)療（個稅抵扣政策金額）。若部分群眾在年度看病，個人綜合自費負擔超15000元的部分，就符合個稅抵扣政策金額，個人看病自費退款限額在80000元內(nèi)。

（其次辦理2023年度大病醫(yī)療個稅抵扣政策金額，前置條件是，你必須要購買社保，還有在年內(nèi)，看病結(jié)算時，使用醫(yī)保結(jié)算的）。

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好了，以上是介紹本年度關(guān)于個人所得退稅的兩大項情況。

那么怎么辦理呢？

首先我們根據(jù)自身的年度情況，在手機上需要安裝app（個人所得稅），若涉及大病醫(yī)療的，就安裝app（國家醫(yī)保服務平臺），如下圖

個人所得稅辦理流程

一、下載“個人所得稅”app，實名注冊及完善個人信息（分為大廳注冊碼注冊和人臉識別認證注冊）

二、進入“個人所得稅”app頁面，點擊“2021綜合所得年度匯算”????????????

進入簡易申報界面，對界面顯示的個人基礎(chǔ)信息、匯繳地、已繳稅額進行查看、確認。納稅人對相關(guān)信息確認無誤后，點擊【提交申報】。申報完成后選擇“申請退稅”，選好銀行卡。確認相關(guān)無誤后，點擊【提交申報】，進入申請退稅。那么個人所得稅退稅流程就這樣辦理了。

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2023年度大病醫(yī)療（個稅抵扣政策金額）辦理流程

一、下載“國家醫(yī)保服務平臺”app，實名注冊及完善個人信息。

二、進入“國家醫(yī)保服務平臺”app頁面????????????點擊“年度費用匯款查詢”

三、????????????查看頁面“年度醫(yī)療費用結(jié)算匯總”選擇2023年，就能詳細知悉你在2023年度看病的“年度總費用金額”“年度個人自付總金額”“符合大病醫(yī)療個稅抵扣政策金額”

四、????????????根據(jù)“國家醫(yī)保服務平臺”app，知悉了“年度總費用金額”“年度個人自付總金額”“符合大病醫(yī)療個稅抵扣政策金額”的明細。

就繼續(xù)返回“個人所得稅”app頁面，點擊“專項附加扣稅填報”

五、在“專項附加扣除”頁面點擊“大病醫(yī)療”????????????

六、選擇抵扣年份????????????

七、點擊彈窗“準備完畢，進入填報”????????????

八、根據(jù)“國家醫(yī)保服務平臺”app查詢的信息，在頁面填報“醫(yī)療信息”這三項并提交，就完成啦！！????????????

以上就是個人享受國家優(yōu)惠政策部分：

年度綜合年度所得匯算（個人稅退稅辦理）

年度大病醫(yī)療（個稅抵扣政策金額）

辦理流程！！

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【第4篇】所得稅退稅金額怎么算的

個人所得稅退稅時間是幾月到幾月

個人所得稅退稅從三月一日到六月三十日開始退稅,如果納稅人申報成功的話那么一般十天左右就會到賬;但在此之前就要說明退稅的原因,而且還要提相退稅的相關(guān)證明材料,這樣才能被得到認可。

個人所得稅退稅補稅都要根據(jù)納稅義務人的實際情況分析，如果本人年度需要補交的個人所得稅金額不超過400元的話，也就不需要辦理年度匯算了，但只要有多交個人所得稅的，低于400元稅務機關(guān)也會依法退回。

通過取得工資薪金或連續(xù)性取得勞務報酬所得的扣繳義務人代為辦理。納稅人向扣繳義務人提出代辦要求的，扣繳義務人應當代為辦理，或者培訓、輔導納稅人通過網(wǎng)上稅務局(包括手機個人所得稅app)完成年度匯算申報和退(補)稅。由扣繳義務人代為辦理的，納稅人應在4月30日前與扣繳義務人進行書面確認，補充提供其上年度在本單位以外取得的綜合所得收入、相關(guān)扣除、享受稅收優(yōu)惠等信息資料，并對所提交信息的真實性、準確性、完整性負責。

可以看上兩篇退稅的操作流程，友友們，記得去操作退稅哦！

【第5篇】所得稅匯算清繳退稅資料

2023年度的個人所得稅綜合所得匯算清繳于2023年的3月1日開始進行！什么是年度匯算？辦理年度匯算清繳的主體都有哪些？年度退稅補稅如何辦理？個人所得稅匯算清繳新變化有哪些？下面這篇匯算指南給你答案?。ㄒ韵轮饕獌?nèi)容來源于河南稅務公眾號）

什么是年度匯算？?

可以理解為“查遺補漏，匯總收支，按年算賬，多退少補”

年度匯算需匯總的綜合所得包括：工資薪金、稿酬、勞務報酬、特許權(quán)使用費

年度匯算需匯總的綜合所得的所屬時間?

2023年1月1日至12月31日

注意：匯算不涉及納稅人的財產(chǎn)租賃等分類所得，以及按規(guī)定不并入綜合所得計算納稅的所得。

辦理時間?

2023年3月1日至6月30日

注意：在中國境內(nèi)無住所的納稅人在3月1日前離境的，可以在離境前辦理。

為什么要辦理年度匯算？

維護納稅人合法權(quán)益；

幫助納稅人順利規(guī)范完成個人所得稅綜合所得匯算清繳。

下列發(fā)生在2023年度的稅前扣除，納稅人可在匯算期間內(nèi)填報或補充扣除：

（1）納稅人及其配偶、未成年子女符合條件的大病醫(yī)療支出；

（2）符合條件的3歲以下嬰幼兒照護、子女教育、繼續(xù)教育、住房貸款利息或住房租金、贍養(yǎng)老人等專項附加扣除，以及減除費用、專項扣除、依法確定的其他扣除；

（3）符合條件的公益慈善事業(yè)捐贈；

（4）符合條件的個人養(yǎng)老金扣除。

注意：同時取得綜合所得和經(jīng)營所得的納稅人，可在綜合所得或經(jīng)營所得中申報減除費用6萬元、專項扣除、專項附加扣除以及依法確定的其他扣除，但不得重復申報減除。

需要辦理年度匯算的主體都有哪些？?

納稅人在2023年已依法預繳個人所得稅且符合下列情形之一的，無需辦理匯算：

符合下列情形之一的，納稅人需辦理匯算：

注意：因適用所得項目錯誤或者扣繳義務人未依法履行扣繳義務，造成2023年少申報或者未申報綜合所得的，納稅人應當依法據(jù)實辦理匯算。

計算公式是什么？?

一個公式計算”多退少補“稅額：

如?何確定受理申報的稅務機關(guān)？?

按照方便就近原則：

1.自行辦理或受托人代辦：

2.單位為納稅人代辦：向單位的主管稅務機關(guān)申報。

注意：為方便納稅服務和征收管理，匯算期結(jié)束后，稅務部門將為尚未辦理申報的納稅人確定其主管稅務機關(guān)。

如何辦理年度匯算？?

辦理方式：

（1）自己辦：納稅人自行辦理；

（2）單位辦：通過任職受雇單位代為辦理（納稅人應在2023年4月30日前與單位以書面或者電子等方式進行確認）

（3）請人辦：委托含涉稅專業(yè)服務機構(gòu)或其他單位及個人辦理（納稅人需與受托人簽訂授權(quán)書）

辦理渠道：

網(wǎng)絡(luò)辦：納稅人可以優(yōu)先通過手機個人所得稅app、自然人電子稅務局網(wǎng)站辦理匯算（高效便捷）

郵寄辦：將申報表寄送至主管稅務機關(guān)所在省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市稅務局公告的地址

大廳辦：前往辦稅服務廳辦理

如何辦理退稅？?

納稅人申請匯算退稅（提供在中國境內(nèi)開設(shè)的符合條件的銀行賬戶）→稅務機關(guān)按規(guī)定審核→按照國庫管理有關(guān)規(guī)定辦理稅款退庫

建議：2023年綜合所得全年收入額不超過6萬元且已預繳個人所得稅的納稅人，可選擇使用個稅app及網(wǎng)站提供的簡易申報功能，便捷辦理匯算退稅。

注意：申請2023年度匯算退稅的納稅人，如存在應當辦理2021及以前年度匯算補稅但未辦理，或者經(jīng)稅務機關(guān)通知2021及以前年度匯算申報存在疑點但未更正或說明情況的，需在辦理2021及以前年度匯算申報補稅、更正申報或者說明有關(guān)情況后依法申請退稅。

如何辦理補稅？

納稅人辦理匯算補稅：通過網(wǎng)上銀行、辦稅服務廳pos機刷卡、銀行柜臺、非銀行支付機構(gòu)等方式繳納。

納稅人郵寄申報并補稅：通過個稅app及網(wǎng)站或者主管稅務機關(guān)辦稅服務廳及時關(guān)注申報進度并繳納稅款。

注意：匯算需補稅的納稅人，匯算期結(jié)束后未足額補繳稅款的，稅務機關(guān)將依法加收滯納金，并在其個人所得稅《納稅記錄》中予以標注；

納稅人因申報信息填寫錯誤造成匯算多退或少繳稅款的，納稅人主動或經(jīng)稅務機關(guān)提醒后及時改正的，稅務機關(guān)可以按照“首違不罰”原則免予處罰。

2023年度匯算這些方面有新變化?

變化一：增加了3歲以下嬰幼兒照護專項附加扣除、個人養(yǎng)老金等可以在匯算中予以扣除的規(guī)定。

變化二：在維持預約辦稅起始時間（2月16日）基礎(chǔ)上，將預約結(jié)束時間延長至3月20日。

變化三：新增了對生活負擔較重的納稅人優(yōu)先退稅的規(guī)定。

文章來源于：河南稅務公眾號

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