怎么減少個人所得稅（4篇）

【第1篇】怎么減少個人所得稅

稅收優(yōu)惠《稅稅子》為你解答

現在個人做業(yè)務一般都需要給甲方公司提供發(fā)票，這樣甲方也能入賬抵扣，自己資金用起來也比較安全，業(yè)務也比較正規(guī)，但是怎么減免個人所得稅是一個比較難解決的問題，一般來說，去稅務局開發(fā)票無論開多少，都需繳納20%——40%的稅率，總體稅負率偏高，壓力也大，

那怎么才能減免自身的稅費呢？這個時候我們就可以去享受園區(qū)的稅收優(yōu)惠政策，我們在重慶、山東、河南都是有園區(qū)的，稅率在0.85%——1.7%左右，舉個例子：

李明給某公司做了一個設計服務，其中設計費用為50萬，李明需要提供發(fā)票給到甲方公司，但李明名下沒有公司，開不了發(fā)票，那該怎么辦哪？

這時李明可以在園區(qū)進行自然人代開，也不用李明來到現場，只需要李明提供甲方公司的抬頭，自己的身份證信息，然后在園區(qū)就可把發(fā)票以及完稅證明出具出來！

稅費：50萬*1.7%=8500元

我們出具50萬的發(fā)票也只需要繳納8500元的稅費，對于自然人來講非常的劃算，我們也可以根據自己的實際情況來為自己減免稅費，非常的簡單快捷。

今天的介紹就到這里了，想要了解更多的稅收優(yōu)惠政策以及園區(qū)的招商引資政策，可移步—《稅稅子》。希望以上的介紹，能夠幫助到有需要的朋友。

【第2篇】如何減少個人所得稅

稅收優(yōu)惠政策《稅小點》為您解答。

如今社會發(fā)展迅速，人們的生活節(jié)奏都加快了，很多人身上也有房貸車貸，所以很多人周末或者空余時間都會選擇去做一些兼職，有能力的以個人的名義去跟公司進行合作，收款也是用的個人賬戶收款，在個人收到相應的款項之后，公司都會幫個人代扣代繳個人所得稅，稅率為20%-40%，面對如此高額的稅費，很多人都不愿意接受，那么個人該如何來降低稅負壓力呢？

個人可以通過享受稅收洼地園區(qū)的稅收優(yōu)惠政策來降低稅負壓力，比如說在合同簽訂之前，在稅收洼地園區(qū)注冊一家個體工商戶來跟公司簽訂合同，用個體工商戶開具發(fā)票給公司，個體工商戶只需要繳納增值稅，附加稅，個人經營所得稅，在今年的時候，增值稅可以享受免征，附加稅也不需要繳納，只需要繳納個人經營所得稅，個人經營所得稅還可以享受園區(qū)的核定征收政策，個稅核定稅率為0.75%，綜合稅率為1.75%，但是一年開票額不能超過500萬，開票額超過500萬就會自動升級為一般納稅人就不能享受增值稅免征和核定征收政策。

除了注冊個體工商戶外，個人還可以享受園區(qū)的自然人代開政策，不需要注冊公司，用個人的名義來跟公司簽訂合同，核定稅率為0.9%-1.7%，綜合稅率為1.9%-2.7%，每年可以代開500萬，開完票就出示完稅證明，一般三天左右就出票。

了解更多稅收優(yōu)惠政策請關注《稅小點》。

【第3篇】減少個人所得稅的方法

根據不同的企業(yè)，規(guī)劃的節(jié)稅方案會有所不同，節(jié)稅金額有大有小。如果你是一小老板，不要執(zhí)行這種類型的業(yè)務操作。公司或專職財務來管理公司的賬戶。如果自己做，流程如下；

1.特殊行業(yè)合理節(jié)稅：國家法律規(guī)定屬于福利教育機構的特殊行業(yè)。這些特殊行業(yè)的發(fā)展得到了國家相關法律的支持，任何正規(guī)的特殊行業(yè)都可以免征營業(yè)稅。

2. 獨資公司的合理節(jié)稅：公司節(jié)稅最應該采用的一種方式是設立獨資公司。這種方法節(jié)稅效果很好。

3.利用相關稅收優(yōu)惠政策進行合理征稅：嚴格國家稅收要求，但制定基本稅收優(yōu)惠政策，減輕企業(yè)基本稅收壓力，促進企業(yè)發(fā)展。

稅務機關如果意識到企業(yè)工資薪金可能存在的涉稅風險，就會根據相關情況對企業(yè)賬簿中的工資費用項目進行檢查，主要從以下四個方面進行檢查：

1 .檢查工資相關憑證包括企業(yè)的職工花名冊、考勤表、工資明細賬、工資計算表、工資支付憑證與銀行出具的工資卡等憑證數據是否對應，有無差異。

2. 查看員工人數和工資標準。稅務機關可實地走訪企業(yè)生產經營場所，查看薪酬數據相關信息，分析企業(yè)會計憑證和原始憑證，與同類型企業(yè)進行比對，核定從業(yè)人數和薪酬標準，重點關注月工資低于5000元的人員比例。

3.核對“賬實”差異，檢查分析企業(yè)“應付職工薪酬”科目與已發(fā)工資總額是否對應，核對各種津貼、補貼、獎金發(fā)放是否正確；檢查“應付福利費”科目的支出，通過該科目核實企業(yè)的現金和實物分配情況，判斷是否代扣代繳了某項稅款。

4.金三社保系統聯合數據分析，利用金三稅三期系統和社保系統，檢查企業(yè)工資單上的員工人數和金額與企業(yè)繳納社保的人數和金額是否有較大差異。同時查看企業(yè)申報個人所得稅的員工比例和收入情況，了解企業(yè)實際工資金額。

有些企業(yè)財務人員足夠專業(yè)。據預測，他們的分司可能會在一段時間內虧損。他們會在市里多成立一家公司，然后減少總部的利潤支出，以少交企業(yè)所得稅，這些便是一些簡單的節(jié)稅方法。

【第4篇】減少個人所得稅

這是熊貓貝貝的第1323篇原創(chuàng)文章

本文響應平臺相關活動的要求，就2023年國慶假期前夕國家兩部門公布的樓市相關個稅退稅優(yōu)惠政策，進行信息分享和專題解讀。

沒有鋪墊，直入主題：

圖片來源：聯興財稅圖庫

2023年9月30日下午，財政部、國家稅務總局發(fā)布《關于支持居民換購住房有關個人所得稅政策的公告》，《公告》顯示，自2023年10月1日至2023年12月31日，對出售自有住房并在現住房出售后1年內在市場重新購買住房的納稅人，對其出售現住房已繳納的個人所得稅予以退稅優(yōu)惠。其中，新購住房金額大于或等于現住房轉讓金額的，全部退還已繳納的個人所得稅；新購住房金額小于現住房轉讓金額的，按新購住房金額占現住房轉讓金額的比例退還出售現住房已繳納的個人所得稅。

按照要求，納稅人出售和重新購買的住房應在同一城市范圍內。同一城市范圍是指同一直轄市、副省級城市、地級市（地區(qū)、州、盟）所轄全部行政區(qū)劃范圍。另外，出售自有住房的納稅人與新購住房之間須直接相關，應為新購住房產權人或產權人之一。

國家稅務總局同日發(fā)布《關于支持居民換購住房個人所得稅政策有關征管事項的公告》（國家稅務總局公告2023年第21號），公告有關征管事項，并進行了解讀。

圖片來源：見圖

官方解讀全文內容如下（分割線以內文字沒有任何修改，為官方原文，僅做了顏色加粗，重點標識）：

一、納稅人什么時間內可以享受退稅政策？

在2023年10月1日至2023年12月31日期間，對出售自有住房并在現住房出售后1年內在市場重新購買住房的納稅人，對其出售現住房已繳納的個人所得稅予以退稅。

例1：納稅人小周2023年12月出售了一套住房，2023年7月在同一城市重新購買一套住房，由于小周出售和新購住房的時間均在2023年10月1日至2023年12月31日期間，故符合政策規(guī)定的時間條件。

二、納稅人退稅金額是怎么計算的？

在2023年10月1日至2023年12月31日期間，對符合退稅條件的納稅人，當其新購住房金額大于或等于現住房轉讓金額時，全部退還已繳納的個人所得稅；當其新購住房金額小于現住房轉讓金額時，按照新購住房金額占現住房轉讓金額的比例退還現住房已繳納的個人所得稅。計算公式為：

1.新購住房金額大于或等于現住房轉讓金額的，退稅金額=現住房轉讓時繳納的個人所得稅；

2.新購住房金額小于現住房轉讓金額的，退稅金額=（新購住房金額÷現住房轉讓金額）×現住房轉讓時繳納的個人所得稅。

其中，原住房轉讓金額和新購住房金額均不含增值稅?，F住房轉讓金額和新購住房金額與核定計稅價格不一致的，以核定計稅價格為準。

例2：2023年12月，小楊出售了一套住房，轉讓金額為240萬元，繳納個人所得稅4萬元。2023年5月，其在同一城市重新購買了一套住房，新購住房金額為300萬元。假定小楊同時滿足享受換購住房個人所得稅政策的其他條件，由于新購住房金額大于現住房轉讓金額，小楊可申請的退稅金額為現住房轉讓時繳納的個人所得稅4萬元。若小楊新購住房金額為150萬元，則可申請的退稅金額為2.5萬元（150÷240×4萬元）。（假設以上均為不含增值稅價格）

三、出售多人共同持有住房的，納稅人應如何計算自己的退稅金額？

對于出售多人共同持有住房或新購住房為多人共同持有的，應按照納稅人所占產權份額確定該納稅人現住房轉讓金額或新購住房金額。

例3：小李和小馬共同持有一套住房，各占房屋產權的50%。2023年1月，兩人以200萬元的價格轉讓該住房，各繳納個人所得稅2萬元。同年5月，小李在同一城市以150萬元的價格重新購買一套住房，小李申請退稅時，其現住房轉讓金額為100萬元（200×50%=100），新購住房金額為150萬元，其退稅金額=現住房轉讓時繳納的個人所得稅=2萬元。

同年7月，小馬和他人在同一城市以200萬元的價格共同購買了一套住房，小馬占房屋產權的40%。小馬申請退稅時，其現住房轉讓金額為100萬元（200×50%=100），新購住房金額為80萬元（200×40%=80），退稅金額=（新購住房金額÷現住房轉讓金額）×現住房轉讓時繳納的個人所得稅=80/100×2=1.6萬元。（假設以上均為不含增值稅價格）

四、如何確定出售住房和重新購買住房的時間？

出售現住房的時間，以納稅人出售住房時個人所得稅完稅時間為準。新購住房為二手房的，購買住房時間以納稅人購房時契稅的完稅時間或不動產權證載明的登記時間為準。稅務機關將為納稅人預填上述涉稅信息，納稅人可以與繳稅時取得的完稅證明上標注的時間進行核對。新購住房為新房的，購買住房時間以在住房城鄉(xiāng)建設部門辦理房屋交易合同備案的時間為準，納稅人可以依據房屋交易合同據實填寫。

五、符合政策享受條件的納稅人應當向哪里提起退稅申請?

納稅人享受居民換購住房個人所得稅退稅政策的，應當向征收現住房轉讓所得個人所得稅的主管稅務機關提出申請，也就是說，納稅人賣房時在哪個稅務機關繳納了個人所得稅，就向哪個稅務機關申請退稅。稅務部門實行不動產登記稅費一窗辦理制度，一般情況下，納稅人應當在本地政務服務大廳或者不動產交易大廳等場所繳納現住房轉讓所得的個人所得稅，因此仍應到該政務服務大廳或不動產交易大廳提起退稅申請，如果當地稅務機關另有規(guī)定，按照規(guī)定辦理。

六、納稅人申請居民換購住房個人所得稅退稅應提供哪些材料？

納稅人申請居民換購住房個人所得稅退稅，除向主管稅務機關報送《居民換購住房個人所得稅退稅申請表》外，還需要提供以下資料：（一）納稅人身份證件；（二）現住房的房屋銷售合同；（三）新購住房為二手房的，房屋銷售合同、不動產權證書及其復印件；（四）新購住房為新房的，報經住建部門備案（網簽）的房屋交易合同及其復印件。

七、為便利納稅人享受稅收政策，稅務部門提供了哪些服務？

為便利納稅人享受稅收政策，稅務部門推出一系列服務舉措。一是簡化資料報送，提供預填服務。依托納稅人出售現住房和新購住房的完稅信息資料，為納稅人提供申請表項目預填服務，納稅人辦理退稅申請需攜帶的資料，主要用于納稅人核對申請表信息，稅務部門只留存新購二手房的不動產權證書復印件或新購新房的房屋交易合同復印件。二是根據系統預填、納稅人填報并確認的相關信息，自動計算應退稅款。三是通過多種渠道和方式開展宣傳解讀和培訓輔導，提醒并幫助符合條件的納稅人及時申請退稅、享受稅收政策。

八、納稅人享受了居民換購住房個人所得稅政策后解除房屋交易合同的，已經獲得的退稅應當如何處理？

納稅人因新購住房的房屋交易合同解除、撤銷或無效等原因導致不再符合退稅政策享受條件的，應當在合同解除、撤銷或無效等情形發(fā)生的次月15日內向主管稅務機關主動繳回已退稅款；納稅人逾期繳回退稅的，稅務機關將依法加收滯納金。稅務部門將通過與住房城鄉(xiāng)建設部門的相關共享信息，加強退稅審核和撤銷合同后繳回稅款的管理。

九、納稅人在申請退稅時還應當注意什么？

支持居民換購住房個人所得稅政策，旨在鼓勵居民換購住房、改善居住條件，納稅人應當依法依規(guī)如實申請，認真填寫并核對申請表，對填報內容及附報資料的真實性、可靠性、完整性負責。對于提供虛假信息、資料騙取退稅的，稅務機關將依據《中華人民共和國稅收征收管理法》及其實施細則等有關規(guī)定處理。

圖片來源：聯興財稅圖庫

這次發(fā)布于9月30日夜間，搶在國慶假期正式到來以前的退稅優(yōu)惠新政，對于樓市和換房需求來講，個人所得稅的減免，有利于降低購房成本，市場預期有望好轉。

幾點獨家個人分析給大家分享一下：

1，值得注意的是，這是階段性政策，具有很強的時間窗口導向效應。

退稅政策會減輕換房群體的稅負成本，同時退稅有限定條件，需滿足在 2022 年 10 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日期間，出售住房后 1 年內重新購房，這會促使改善性需求加快換房進程，對于促進市場交易有積極作用。

窗口期，滿打滿算，15個月的時間，而且不排除中途市場復蘇和交易活躍恢復達到預期，提前關閉和取消的可能。

當前多數一二線重點城市關于住房個人所得稅的執(zhí)行情況是，滿五唯一免征，其他情況按照房屋差額的 20% 或者全額的 1% 征收，新政會利好持有住房在五年以內或者有多套住房的家庭換房。

疊加其他樓市托舉和政策刺激的利好，2023年四季度的樓市復蘇，值得期待。

當然，當下房地產經濟和樓市處于一種現實主流反對和反感的情緒氛圍之下。

不多展開，點到為止，竟然又有人開始罵我房托，說我是房地產公司利益代言人了，簡直離了大普，戾氣爆棚，這不是好事，這不是一個聊地產的好時代。

還是那句話，只用理性來預判，不管情緒好與壞。該樂觀看好不含糊，該抨擊檢討不墨跡。

被情緒牽著鼻子的群體，永遠屬于時代淘汰最靠前的一撥人。

2，兩部門個稅新政是明確支持房地產穩(wěn)定的信號。

國稅部門出手鼓勵樓市，份量和意義，不用多說。

這一政策的實施，將會加快改善群體需求的釋放，降低改善群體的成本支出。新政第一目標是改善需求，在一定程度上會激發(fā)二手房市場的活躍度，對于穩(wěn)定整個房地產市場，提振市場信心有一定促進作用。

不要小覷資本和市場見風使舵，說話聽音的反應和本能，絕大多數人都是高估了自己對形勢的判斷能力，而低估了政策態(tài)度的市場影響力。

3，明顯利好高房價的一二線頭部城市。

目前各地房產交易個稅政策不一樣，大部分城市全額收取 1-2% 作為交易個稅，而且滿 5 年唯一住房免征。上海等城市二手房個稅按照 1% 收取，但北京非滿五唯一住房按照差額 20% 收取。

按照萬元的平均價格來看，對于大部分城市來說，換房可以節(jié)省 3-5 萬元稅費。

但是對于高房價的城市和地區(qū)而言，特別是北京，上海這樣的一線標桿城市，這次的居民換房退個稅優(yōu)惠政策，能夠帶來的市場刺激效應和現實紅利，是最大的。

以上海成交量最高的區(qū)段350萬左右的總價來看，1%的退稅就是3.5萬，這不是什么小錢了。

而對于北京而言，就更為明顯了，北京等城市部分房源能節(jié)省幾十萬稅費。

很明顯，政策一個明顯的意圖，就是拉動刺激一線樓市熱度和成交量，以點帶面，拉動全國樓市的信心和積極性。

言簡意賅，立場清晰，分析專業(yè)，以上內容，給有需要的，或者有興趣了解的朋友們做一個參考。

圖片來源：聯興財稅圖庫

（根據國家有關部門的最新規(guī)定，本文內容和意見僅供參考，不構成任何關于置業(yè)，投資等行為的明確建議，入市風險自擔。）

以上正文，來自

交個敢說真話，會說實話，善于觀察的年輕人朋友，可好？

原創(chuàng)寫作分享不易，如果覺得文章不錯，歡迎轉發(fā)點贊。關注本人

實力原創(chuàng)，聯興財稅獨家，如有抄襲搬運侵權行為，必究！

有問題歡迎留言，再不行就私信也行，文明交流，有問必答，謝謝各位。