公司分紅個(gè)人所得稅（3篇）

【第1篇】公司分紅個(gè)人所得稅

每年年底很多公司在進(jìn)行分紅時(shí)，各位股東在高興的同時(shí)，也不免心疼繳納的個(gè)人所得稅。因此很多股東有一個(gè)疑問，股東分紅的個(gè)人所得稅怎么降低？股東分紅該如何合理避稅？

按照我國稅法的相關(guān)規(guī)定，獲得股東分紅的個(gè)人，需要按照20%的稅率繳納個(gè)人所得稅，舉個(gè)最簡單的例子，假設(shè)股東王某年底獲得分紅100萬元，按照20%的稅率就需要繳納20萬元（100*20%）的個(gè)人所得稅，這么大的數(shù)額怎能讓各位股東不心疼的。

下面小編為各位股東提供了以下幾種方式來降低分紅所繳納的個(gè)人所得稅：

1.改變分紅發(fā)放形式

可以讓公司通過工資薪金以及年終獎(jiǎng)勵(lì)等多種形式進(jìn)行分開、多次發(fā)放，就拿工資薪金來說，可以根據(jù)最新的稅法，申請專項(xiàng)附加扣除，例如扣除子女教育、房貸、房租等款項(xiàng)，減少應(yīng)納稅所得額，進(jìn)行避稅。

2.間接持股

股東可以改變股權(quán)架構(gòu)，通過其他企業(yè)間接持股，注冊與分公司業(yè)務(wù)相匹配的公司，入駐到有稅收優(yōu)惠政策的園區(qū)，申請相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策，進(jìn)行節(jié)稅。

3.成立個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，改變收入方式

個(gè)人獨(dú)資企業(yè)只需要繳納個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得稅，即可將企業(yè)資金提現(xiàn)到法人的私戶上，并且個(gè)稅享受核定征收政策后稅負(fù)極低。

案例分析：

下面以我區(qū)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)進(jìn)行稅負(fù)演算：

下面以開票500萬為例：

增值稅：500w/1.03*3%=14.56w附加稅：14.56*3%=0.44w所得稅：500w/1.03*10%*35%-6.55=10.44w

合計(jì)25.44w，稅負(fù)為5.08%

可見，個(gè)人獨(dú)資核定征收后，可以將40%的所得稅降低到5%！

每個(gè)行業(yè)計(jì)算方式一樣！

開的增值稅專用發(fā)票，可正常抵扣！

企業(yè)和個(gè)人如何享受稅收優(yōu)惠或者核定征收政策？

目前我國的西部大開發(fā)或者少數(shù)民族自治區(qū)都出臺了一些稅收優(yōu)惠政策來帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。將企業(yè)注冊到有稅收政策的稅收優(yōu)惠區(qū)，不僅節(jié)稅而且合理合法。

園區(qū)對注冊企業(yè)的增值稅以地方留存的30%~60%扶持獎(jiǎng)勵(lì)；

企業(yè)所得稅以地方留存的30%~60%給予扶持獎(jiǎng)勵(lì)

財(cái)政扶持按月返還，當(dāng)月納稅，次月扶持獎(jiǎng)勵(lì)；

個(gè)人獨(dú)資企業(yè)（小規(guī)模）的可以申請核定征收，核定后綜合稅負(fù)4%以內(nèi)；

小規(guī)模有限公司也可核定，綜合稅負(fù)4%以內(nèi)

總結(jié)：

股東分紅是一筆不小的收入，合理的稅籌可以為股東省下不少的資金。以上就是股東分紅的個(gè)人所得稅怎么降低以及股東分紅該如何合理避稅的方法，更多稅務(wù)問題或者稅籌需求可以給小編留言或者私信作者哦。

【第2篇】公司分紅要交個(gè)人所得稅嗎

坐標(biāo)：上海

今天來說一說企業(yè)第三大稅種：股東分紅稅

第一：什么是股東分紅？

成立一家有限公司，如果股東是自然人，需要繳納個(gè)稅；如果股東是企業(yè)控股，則需要繳納企業(yè)所得稅。一定要記住一點(diǎn)：公司是你的，但是公司的錢不是你的，想要把公司的錢完全掌握在自己手里，分紅交稅就歸你了。

以公司股東為自然人舉例，應(yīng)當(dāng)繳納分紅個(gè)人所得稅。

第二：股東分紅個(gè)人所得稅稅率是多少？

稅率適用：利息、股息、紅利所得適用比例稅率，稅率為20%。

第三：股東分紅個(gè)人所得稅什么時(shí)候繳納？

①依照股東之間決定：可以按季度、半年、一年或者三年、五年甚至更長進(jìn)行清算分紅

②想什么時(shí)候分紅就什么時(shí)候進(jìn)行分紅，比如：今天公司掙了100萬，想分紅就可以進(jìn)行清算

③分紅清算時(shí)由財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)無誤時(shí)，在分配時(shí)進(jìn)行分紅扣繳20%稅率

所以各位老板在進(jìn)行利潤分紅時(shí)，一定要考慮好，綜合稅負(fù)還是挺高的，想要合理規(guī)避企業(yè)企業(yè)所得、分紅個(gè)稅，歡迎咨詢。

關(guān)注我，持續(xù)為您講解工商財(cái)稅知識，歡迎體驗(yàn)優(yōu)質(zhì)財(cái)稅服務(wù)!!!

【第3篇】上市公司分紅個(gè)人所得稅

分紅個(gè)人所得稅怎么算？

作為公司老板，毫無疑問是想在合法合規(guī)的情況下多拿錢少繳稅的。而對于大多數(shù)企業(yè)來說，分紅又是降本降費(fèi)環(huán)節(jié)不可避免的問題，很多老板都喜歡成立新公司來解決分紅個(gè)稅高的問題。這樣的股東分紅稅務(wù)處理方法真的合適嗎？

分紅個(gè)人所得稅怎么算

在財(cái)稅行業(yè)服務(wù)多年的比安財(cái)穗平臺明確告訴大家，這個(gè)方法不可行！我們來看看財(cái)政部稅務(wù)總局公告2023年第41號的相關(guān)規(guī)定 ：持有股權(quán)、股票、合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)份額等權(quán)益性投資的個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)(以下簡稱獨(dú)資合伙企業(yè))，一律適用查賬征收方式計(jì)征個(gè)人所得稅。

由此可以看出，分紅個(gè)稅是不可避免的，企業(yè)想要降低這方面的成本，不妨換個(gè)方式去解決。

股東分紅稅務(wù)處理怎么做？

想要處理好分紅個(gè)人所得稅怎么算的問題，合法合規(guī)降本增效勢在必行。合規(guī)解決分紅問題的辦法還是有的，比如在合規(guī)范圍重新搭建企業(yè)的用工模式，利用靈活用工模式在財(cái)稅方面的優(yōu)勢來處理這些問題。這也是許多國內(nèi)外大企業(yè)都在使用的方式。

許多企業(yè)選擇與有“委托代征”資質(zhì)的比安財(cái)穗靈活用工平臺來合作，就是為了解決企業(yè)用工成本高，結(jié)算難，稅費(fèi)高的問題。作為一個(gè)靈活用工與財(cái)稅服務(wù)并行的大型綜合服務(wù)平臺，比安財(cái)穗能夠根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，為企業(yè)量身制定針對性的綜合降本方案，一站式解決企業(yè)遇到的各類問題。