【第1篇】如何控制融資租賃風險
近年來，民營企業(yè)融資難融資貴問題一直備受關(guān)注，特別是當前受國內(nèi)外各種因素影響，民營企業(yè)融資難融資貴問題比較突出，甚至有所加劇，使不少民營企業(yè)不堪重負，也加大了企業(yè)信用違約概率。
隨著監(jiān)管力度的增強，銀行等金融機構(gòu)為防止金融風險而采取的各種限制措施，以及發(fā)行股票、債券所需要各種條件等等，都迫使民營企業(yè)不得不考慮融資渠道的多樣化，而融資租賃這種既能擺脫各種限制措施，又能為出資方提供設(shè)備擔保安排的融資方式無疑就成為企業(yè)的一個良好選擇。
而融資租賃公司在響應(yīng)國家號召為民營企業(yè)提供融資的同時，也應(yīng)有效的控制融資風險：
融資租賃作為一種金融服務(wù)方式，在經(jīng)營理念上與一般商品貿(mào)易存在巨大的差異。融資租賃作為一種債權(quán)融資方式，經(jīng)營理念上必須堅持風險控制第一的原則，即必須在風險可控的前提下來謀求業(yè)務(wù)的發(fā)展。那種先抓發(fā)展，等規(guī)模上來以后再來討論風險控制的思路，因前期風控的缺失將留下巨大的后遺癥，決不可取。
(一)防詐騙
即判斷承租人是否租了就沒想還的假租賃，即防刑事風險。須查看租賃需求的真實性及逃廢債務(wù)的可能性。
(二)防道德風險
防范客戶信用意識薄、還租意愿弱。主要查看客戶的信用記錄(及案件糾紛記錄、執(zhí)行記錄)和違約成本。關(guān)聯(lián)太多，殼公司負債。不見物，都是信用擔保。
債權(quán)人內(nèi)部的操作人員道德風險，貪小利而埋大地雷，追討不力。無論國有還是民營企業(yè)，都要有嚴厲的紅線。
草根創(chuàng)業(yè)者的江湖與無賴，知識分子的專業(yè)與狡猾。
(三)防財務(wù)數(shù)據(jù)的虛假
行業(yè)風險，債務(wù)人多樂觀;對債務(wù)人的行業(yè)地位、經(jīng)營與盈利水平要參照行業(yè)對比，要打個問號，多思考。你不清楚，則要看到曙光才進入，不必一道受苦。
判斷承租人真實的償債力，特別關(guān)注資產(chǎn)的形態(tài)和水份，謹防與虛假大空公司成交。
(四)防債務(wù)陷阱
特別是隱形債務(wù)，帳外債務(wù)及或有債務(wù)。判斷一旦清算，債務(wù)人事實上的總體償債能力。民間借貸，民營小貸。
(五)防合同的瑕疵(合法、合規(guī)與合理性)
官司要贏，強證公證;抵押登記到位(包括股份)，沒登記就沒有優(yōu)先受償權(quán)。
特別留意租賃標的物本身存在的瑕疵;購買、租賃、轉(zhuǎn)移所有權(quán)等環(huán)節(jié)繁雜不清;承租人主體資格與對外負債行為的法律支持等，必須合法、合規(guī)、合理，以保證出現(xiàn)糾紛官司能贏。
(六)租賃物的監(jiān)管到位
融資租賃與信貸相比最大的差異與競爭力在于物權(quán)，管好租賃物對于防范租賃風險具有決定性意義。
(七)承租人的可償資產(chǎn)分布
在盡職調(diào)查階段，充分了解承租人既有資產(chǎn)的總量、分布和狀態(tài)，為實現(xiàn)債權(quán)—特別是不能還租且取回設(shè)備變賣處理尚不能清償租賃債權(quán)時，能夠提供更充分的追債線索。
特別是個人資產(chǎn)，對外投資、婚姻狀況、子女。
【第2篇】融資租賃公司風控制度
資料來源：萬聯(lián)網(wǎng)
每當想到融資租賃要三五年之后才能“修成正果”就感到背后有一股涼嗖嗖的風，傳統(tǒng)風控怎么經(jīng)得起企業(yè)每月一個小周期、一年一個中周期、三年一個大周期的折騰？怎么經(jīng)得起行業(yè)三年一個小周期、五大一個中周期、十年一個大周期的折騰？更別提出沒無常的“黑天鵝”事件（指非常難以預(yù)測且不尋常的事件，通常會引起市場連鎖負面反應(yīng)甚至顛覆）了。
現(xiàn)實也與我們擔心的總是高度一致，運作三年的融資租賃公司如果沒有出現(xiàn)違約風險幾乎不可能，除非沒做多少業(yè)務(wù)。
要知道，我們的風控是建立在歷史會重演的假設(shè)基礎(chǔ)上的，是以已知信息推斷未來未知的風險。但是，三五年的確太長，承租人期間會發(fā)生什么事與我們所預(yù)料的肯定有很大出入。風控最大效用僅限當前，風控最可能把握的也一定是客戶當前的風險，因為這符合一個簡單的信息分布原理，即離信息主體越近則信息密度越大，相反離信息主體越遠則信息密度越小。
為什么當前我們對風險的把控力最強？因為信息密度大，信息之間的關(guān)聯(lián)性也越多越強，我們越可能借助分析工具，發(fā)現(xiàn)風險信息、虛假信息、冗余信息和價值信息，越可能對信息主體下一步的變化進行準確推測。所以，當下的風控預(yù)知力和風控力是最強的，相反，三五年后的企業(yè)樣貌的相聯(lián)信息因為極其稀少，即便借助大數(shù)據(jù)分析也很難。
信息分布原理告訴我們，融資租賃的風控肯定不能完全建立在風控技術(shù)基礎(chǔ)上，更不能完全依賴一個強大的風控團隊來實現(xiàn)。
風控技術(shù)，包括大數(shù)據(jù)風控、機器學(xué)習等，都是基本當前已知信息對未來短期內(nèi)的風險預(yù)測，最具價值的部分是對企業(yè)未來短期內(nèi)現(xiàn)金流的量化預(yù)測，以及由此引發(fā)租金違約的概率，有助我們及時調(diào)整風控策略。當租金違約風險達到一定程度時，風控技術(shù)慢慢會變得無能為力，無法控制風險損失。
所以，我們認為，融資租賃公司必須假設(shè)每一個客戶都有中途退場的可能，只有這樣，我們才可能意識到，租賃物在未來風險控制的能量。不管我們做直租還是回租，租賃物如果無法控制，承租人中途退場帶來的一定是項目虧損。為了更好理解這一點，讓我們回到融資租賃的底層，去了解它形成的邏輯。
1．融資租賃形成的信用邏輯
設(shè)備生產(chǎn)廠家和供應(yīng)商都明白，生產(chǎn)設(shè)備價值大，大部分企業(yè)購買時難免存在資金壓力，為了更快更多地賣出設(shè)備，它們通常提供賒銷方式。到期一次性付款的賒銷對一些在20萬元以下的設(shè)備一般沒有問題，但對于動就幾十萬、上百萬、上千萬，甚至上億的設(shè)備，則基本上沒有解決采購企業(yè)的資金難題，所以后來出現(xiàn)了分期付款的賒銷方式。
然而，分期付款使得設(shè)備供應(yīng)商的資金壓力越來越大，最后到不堪重負，直到出現(xiàn)了一個“接盤俠”，即設(shè)備代理商，它與我們今天的供應(yīng)鏈公司并沒有什么太大區(qū)別，也就是融資租賃公司。它們憑借雄厚資本，代替設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的信用角色，同時轉(zhuǎn)變?yōu)樵O(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的買家，然后將設(shè)備出租給本來就是設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的客戶。融資租賃使得設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離，設(shè)備采購企業(yè)繼續(xù)享受分期付款的信用支持，只是分期支付款以等額本息還款法、等額本金還款法等租金償還方案固定了下來，租金里面包含了設(shè)備款、資金利息和服務(wù)費三部分。
從融資租賃形成的信用邏輯看，融資租賃的客戶與設(shè)備廠家或設(shè)備貿(mào)易的客戶相同，沒有發(fā)生什么實質(zhì)性變化。我們是否反思過，為什么我們的融資租賃業(yè)務(wù)開發(fā)發(fā)生了如此巨大的變化？為什么我們今天很難得到設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的回購擔保？融資租賃公司不就是設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的一個“特別經(jīng)銷商”嗎？設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商為什么不能與融資租賃公司緊密合作呢？
2．融資租賃的風控邏輯
設(shè)備采購商的賒銷額度不能大于設(shè)備價款，融資租賃的融資額度也不能大于設(shè)備價款；
設(shè)備給企業(yè)未來創(chuàng)造的利潤要遠遠大于設(shè)備本身的購置成本，這意味著融資租賃的租金不可能超過設(shè)備在融資期為企業(yè)創(chuàng)造的預(yù)期利潤（可以產(chǎn)能的一定比例測算）。企業(yè)使用新設(shè)備后所得新利潤和新現(xiàn)金流是設(shè)備分期付款的信用邏輯，也是租金方案的設(shè)計邏輯。現(xiàn)實是，我們很多融資租賃公司的租金方案全然不顧及設(shè)備的預(yù)期利潤，租金定額基本建立在想當然的甲方立場上，從一開始就為項目埋下了違約的種子。
采購企業(yè)須支付一定比例的首付款，以建立商業(yè)信用關(guān)系，融資租賃的保證金和首付租金的用意同樣如此。在早期的信用關(guān)系中，設(shè)備采購企業(yè)分期付款可以根據(jù)自己未來現(xiàn)金流實際情況超出設(shè)定額度付款。這個明顯利好風控的機制沒能傳承下來，在融資租賃租金方案中被鎖定得死死的？重新調(diào)整租金方案很麻煩？會減少租賃公司的收益？不能呀！在計算機軟件高度發(fā)達的今天早已不再是問題了呀！不定額不定期償還法就是在內(nèi)部收益率不變的前提下，允許承租人多還租金，減少償還期數(shù)，它一方面可以減少未來不確定風險影響；另一方面有利于減輕承租人未來債務(wù)負擔。
企業(yè)間分期付款的期限越長，信用風險越大，它往往會超出供應(yīng)商的最大承受力，轉(zhuǎn)為融資租賃操作后，租賃公司通過專業(yè)運作，從行業(yè)、企業(yè)及其產(chǎn)品多維度分析承租人的系統(tǒng)和非系統(tǒng)風險，通過供應(yīng)鏈服務(wù)參與到承租人的業(yè)務(wù)管理中去，保護其經(jīng)營可持續(xù)能力，控制風險。一方面可以平衡承租人設(shè)備定單量，增強其現(xiàn)金流獲取能力，管理租金風險；另一方面可以加強設(shè)備所有權(quán)和處置權(quán)的控制力，對沖違約風險損失。
作為金融資產(chǎn)的設(shè)備是沒有流動性的，但因為它有持續(xù)可期的租金，因此非常適合做成資產(chǎn)證券化，實現(xiàn)流動性，也可能通過轉(zhuǎn)租賃實現(xiàn)流動性。與商業(yè)信用單純考慮資金成本不同，融資租賃期限長，租金還要考慮風險回報和未來貨幣時間價值，即通脹率。
直租良性的融資動機：a.承租人定單量已超過設(shè)備產(chǎn)能；b.承租人正常盈利中；c.承租人行業(yè)前景向好；d.承租人缺錢買設(shè)備。
回租良性的融資動機：a.企業(yè)流動資金預(yù)計長期不足；b.重資產(chǎn)企業(yè)，設(shè)備占款太大；c.企業(yè)業(yè)務(wù)前景好。
超出良性融資動機的融資租賃項目都會難免風險困擾，也正是因為這種融資期限長，才對客戶有嚴格的風控要求。
融資租賃要想做得長久，“選擇型”風控和“管理型”風險必須組合使用，頂層設(shè)計要做好“選擇型”風控，以直租為主，采用行業(yè)設(shè)備定位、設(shè)備供應(yīng)商回購擔保、自營經(jīng)營租賃、自營設(shè)備或與設(shè)備廠家合作經(jīng)營模式、余值擔保等設(shè)計，控制租賃物風險。立足當下，做好“管理型”風控，采用供應(yīng)鏈服務(wù)模式、跨周期管理模式、不定期不定額租金方案模式、信用保險模式等等，創(chuàng)造客戶現(xiàn)金流良好生態(tài)環(huán)境，控制租金違約風險。
轉(zhuǎn)自：融易學(xué)租賃研究院
【第3篇】融資租賃的風險控制流程
汽車租賃在我國已經(jīng)初具規(guī)模，尤其是幾家大企業(yè)的出現(xiàn)，把全國主要地域市場都已經(jīng)覆蓋，雖說汽車租賃為廣大需求人士提供了便利與優(yōu)惠，但目前仍存在著各種法律風險問題，本文領(lǐng)絡(luò)律師將從以下幾個方面對汽車融資租賃中可能存在的風險進行詳細分析，希望對大家會有所幫助。
1.信用風險
承租方租賃車輛后，故意或者由于某種原因沒有按時或者全額支付租金，造成出租方無法如約收回車輛成本和相應(yīng)利息收入。這實際上也是一種違約風險。信用風險除了跟承租方自身的企業(yè)信用有關(guān)系之外，有時也跟出租方在授信時的主觀判斷有關(guān)。因為全社會的授信系統(tǒng)還未達到透明化，目前大多數(shù)融資租賃企業(yè)在進行承租方的授信審核時，往往只能憑借承租方出具的財務(wù)報表，銀行流水，各種證照和個人信用平臺進行審核，這種審核帶有主觀性，有可能會漏掉看不到的信用危險。
2.法律風險
由于我國的汽車融資租賃起步晚，相關(guān)的法律規(guī)范還不是很健全。根據(jù)合同法的規(guī)定，融資租賃的標的物出現(xiàn)問題時，應(yīng)該有承租方負責維修和承擔相應(yīng)責任。但是我國目前的交通法規(guī)與之還不能完全匹配，出現(xiàn)交通事故時，遇到承租方負擔不起賠款，或者酒后肇事，保險不理賠的情況下，受害人往往會牽扯到出租方，將出租方也作為共同被告，融資租賃企業(yè)可能會不得不支付相應(yīng)的賠款或者承擔一定責任。
3.業(yè)務(wù)風險
筆者在曾就職的企業(yè)就遇到過人車失蹤的情況。不僅承租方失蹤，連帶標的物也失蹤。訴訟法律拿到裁決結(jié)果，由于無法找到人和車，致使法律判決也無法執(zhí)行，出租企業(yè)也無法維護自己的權(quán)益。如果在租賃開始時就配備上gps或者其他先進的設(shè)備也許會有所改善。
風控管理界面
針對這些風險，有哪些降低風險的措施呢？
1.完善企業(yè)催收系統(tǒng)
按時催收，積極更新客戶的相關(guān)信息，這也基于有一個良好的催收系統(tǒng)，企業(yè)根據(jù)自己的現(xiàn)實情況，對客戶進行評級，依據(jù)級別設(shè)置逾期租金的催收提醒。例行性催收無果的情況下可以采取法律催收函等方式。
2.完善汽車融資租賃的法律和法規(guī)
之前所述的狀況在近幾年的法律實踐中得到很大的進步。國務(wù)院的《道路交通事故處理辦法》第31條明確規(guī)定：交通事故責任者對交通事故造成的損失，應(yīng)當承擔賠償責任。融資租賃企業(yè)遇到此類事情應(yīng)該積極地向法院申訴，應(yīng)該絕大部分都能得到合理合法的判決，從而維護融資租賃企業(yè)的合法權(quán)益。
3.應(yīng)該建立完善透明的征信系統(tǒng)
首先，國外的融資企業(yè)之所以做得這么好，得益于他們有一套完整的征信體系。他們可以很容易地運用此系統(tǒng)來獲得承租方的所有信用信息。我國目前還達不到這種程度，某些違約人信用違約后也沒有進行相關(guān)的處罰，所以某些違約人可以無所顧忌的進行違約。但是筆者看到，近幾年來國家也做出了很大的努力，如對違約人進行公示，列入黑名單等，也一定程度的限制了違約人的行為。其次，筆者認為，承租方之所以違約是因為他們之前所付的保證金未達到讓他們“肉痛”的程度。所以融資租賃企業(yè)在對某些存在違約風險的承租方進行征信時可以適當提高保證金金額，這個也可以對違約行為有所幫助。最后，融資租賃企業(yè)在授信時不能只是憑借對方出具的信息來進行判斷，而應(yīng)該實地地進行考察和詢問，以自己親眼所見加以判斷。
風控管理
4.加強先進管理設(shè)備的配置
針對業(yè)務(wù)風險，我們可以在有條件的情況下采用先進的管理手段來強化管理，如在每臺出租車輛上配備先進的gps定位系統(tǒng)，能及時獲取車輛信息，或者結(jié)合各路口的監(jiān)控設(shè)備配備追蹤系統(tǒng)，這也在一定程度上減少人車失蹤的概率，對控制這一部分的風險有所幫助。
【第4篇】融資租賃公司內(nèi)控制度
廣東省地方金融監(jiān)管局《關(guān)于規(guī)范融資租賃公司汽車融資租賃業(yè)務(wù)的通知》
關(guān)于規(guī)范融資租賃公司汽車融資租賃業(yè)務(wù)的通知
粵金監(jiān)函〔2021〕63號
廣州、深圳市地方金融監(jiān)管局，各地級市金融工作局，省融資租賃協(xié)會：
為推進實施《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕22號），進一步引導(dǎo)我省融資租賃公司合規(guī)發(fā)展，有效防范經(jīng)營風險，現(xiàn)就規(guī)范我省融資租賃公司汽車融資租賃業(yè)務(wù)通知如下：
一、嚴格規(guī)范經(jīng)營業(yè)務(wù)
（一）融資租賃公司不得從事《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》明確的禁止性業(yè)務(wù)或活動，不得打擦邊球、搞變通。
（二）融資租賃公司不得以車輛售后回租或其他形式變相開展個人抵押貸款業(yè)務(wù)，不得在業(yè)務(wù)宣傳中使用“以租代購”“汽車信貸”“車抵貸”“車輛貸款”等語義模糊或不屬于融資租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的字樣，不得為客戶提供或變相提供融資擔保服務(wù)。
（三）融資租賃公司經(jīng)營車輛售后回租業(yè)務(wù)時，不得先行在支付款中扣除利息等費用。開展汽車融資租賃業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)正常完結(jié)時，應(yīng)遵照合同條款及時履行車輛解押義務(wù)，不得收取不合理的額外費用。
二、嚴格把控業(yè)務(wù)風險
（一）完善內(nèi)控機制。融資租賃公司應(yīng)建立健全內(nèi)控機制，制定汽車融資租賃項目評審、承租人信用評估、租賃后管理、客戶投訴處理、重大風險事件應(yīng)急報告及處置等內(nèi)控制度，有效識別、評估、控制和化解風險。
（二）強化風險評估。融資租賃公司應(yīng)對項目和承租人風險承受能力進行充分、持續(xù)的穿透式評估，不得向無穩(wěn)定收入來源、明顯缺乏償付能力或信用評估結(jié)果較差的機構(gòu)和個人客戶開展汽車融資租賃業(yè)務(wù)。
（三）審慎開展合作。加強對第三方合作機構(gòu)的篩選管理，審慎與網(wǎng)約車平臺、汽車服務(wù)公司等市場主體合作開展最終承租人為個人客戶的批量業(yè)務(wù)，不得與利用轉(zhuǎn)租賃開展“長收短付”資金錯配等資金池業(yè)務(wù)和“租金貸”業(yè)務(wù)的機構(gòu)合作，避免出現(xiàn)合作機構(gòu)“長收短付”形成類似資金池的現(xiàn)象；業(yè)務(wù)開展過程中發(fā)現(xiàn)第三方合作公司存在違法、違規(guī)行為的，應(yīng)及時終止合作關(guān)系；凡穿透最終承租人為個人客戶的，應(yīng)簽訂含個人客戶在內(nèi)的多方合同，明確全業(yè)務(wù)鏈各方權(quán)責，鎖定合法、真實、閉環(huán)的還款機制。
（四）及時化解風險。融資租賃公司應(yīng)制定最終承租人為個人客戶的批量業(yè)務(wù)專項風險應(yīng)急預(yù)案，加強風險研判和化解。有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生逾期時，應(yīng)以適當方式進行履約催告和催收，避免引發(fā)次生風險。一旦發(fā)現(xiàn)重大風險苗頭，及時響應(yīng)預(yù)案，立即采取應(yīng)急措施，并上報注冊地所在市地方金融監(jiān)管部門，同時主動配合當?shù)匦袠I(yè)管理部門及其他有關(guān)部門做好相關(guān)信訪投訴事項的化解、處置工作。
三、嚴格訂立業(yè)務(wù)合同
（一）融資租賃合同應(yīng)公平、合理地確定雙方的權(quán)利義務(wù)，載明雙方的權(quán)利義務(wù)及違約責任等必備條款；應(yīng)列明租賃物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、租賃期限、租金構(gòu)成及其支付期限和方式、綜合年化費率說明、幣種、租賃期限屆滿前后租賃物的歸屬等條款。
（二）融資租賃合同不得存有虛假記載和誤導(dǎo)性陳述；不得強行搭售商品或服務(wù)，直接或變相增加承租人費用；不得約定畸高的處置或催收費用；采用格式條款訂立的，融資租賃公司應(yīng)按照《民法典》第496條規(guī)定履行提示說明義務(wù)，不得出現(xiàn)第497條規(guī)定的無效情形。
（三）融資租賃公司應(yīng)隨業(yè)務(wù)模式發(fā)展不斷完善合同樣本；研究增加對轉(zhuǎn)租賃的約束條款，在業(yè)務(wù)涉及多方的情況下確保租賃物權(quán)屬明晰、租金回收順暢，維護多方合法權(quán)益。
（四）融資租賃公司應(yīng)在簽訂合同前主動向承租人解釋融資租賃業(yè)務(wù)模式，提示重大利害關(guān)系和可能存在的風險，全面、準確、真實釋明融資租賃款結(jié)清前后的車輛歸屬、租賃期需支付的款項構(gòu)成和支付時點、提前還款處理流程、逾期處理費用及相關(guān)事宜、與第三方的合作關(guān)系、服務(wù)內(nèi)容和相關(guān)收費標準等；應(yīng)通過錄音錄像、書面確認等雙方認可的形式確認合同內(nèi)容，并及時妥善向承租人移交合同等有關(guān)材料。
四、依法維護合法權(quán)益
（一）融資租賃公司應(yīng)及時在中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)登記，未經(jīng)登記不得對抗善意第三人。
（二）融資租賃公司應(yīng)充分尊重并保障承租人的知情權(quán)、隱私權(quán)、人身安全和信息安全等權(quán)利，采用合法手段進行催收，不得滋擾、糾纏、辱罵、威脅、拘禁、毆打債務(wù)人及相關(guān)人員，或采取追逐競駛、逼停、打砸等其他可能威脅人身安全或公共安全的危險暴力手段。
（三）承租人應(yīng)注意核實融資租賃公司經(jīng)營資質(zhì)，了解有關(guān)法律法規(guī)，對合同條款審慎把握，不受不實宣傳誘惑，堅持理性簽約、誠信履約，切實提高自我保護意識，依法維護自身權(quán)益。
（四）融資租賃協(xié)會應(yīng)充分發(fā)揮行業(yè)自律組織作用，探索研究制訂標準化合同文本指引，密切關(guān)注行業(yè)風險隱患，適時作出相應(yīng)的風險提示，引導(dǎo)會員單位依法合規(guī)維護合法權(quán)益。
五、嚴格落實監(jiān)管職責
（一）各地市金融局要落實屬地責任，會同相關(guān)部門推動建立和完善企業(yè)自治、行業(yè)自律、金融監(jiān)管和社會監(jiān)督“四位一體”的共同治理體系，合力防范化解風險，切實保護金融消費者（投資者）合法權(quán)益，營造良好發(fā)展氛圍。
（二）各地市金融局要加強穿透式的日常監(jiān)管，壓實融資租賃公司主體責任，督促做好存量業(yè)務(wù)的摸排整改，審慎開展新增業(yè)務(wù)。對投訴舉報融資租賃公司的，應(yīng)依法予以調(diào)查處理，并根據(jù)具體情況采取監(jiān)管談話、出具提醒函、責令限期改正、提高現(xiàn)場檢查頻次等監(jiān)管措施；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法處理。
（三）各地市金融局要堅持依法處置，對當事人無法達成和解的融資租賃合同糾紛，應(yīng)引導(dǎo)當事人通過司法途徑解決；發(fā)現(xiàn)融資租賃公司涉嫌集資詐騙或其他違法犯罪行為的，應(yīng)告知當事人直接向公安機關(guān)報案，或直接將線索移交公安機關(guān)。遇重大風險事件，應(yīng)立即采取應(yīng)急措施，并按規(guī)定及時向所在地人民政府和省地方金融監(jiān)管部門報告。
本通知自印發(fā)之日起施行，各融資租賃公司對不符合本通知規(guī)定的存量業(yè)務(wù)應(yīng)及時整改。其他涉?zhèn)€人客戶的融資租賃業(yè)務(wù)，參照本通知執(zhí)行。請各地市金融局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)各融資租賃公司，做好宣傳發(fā)動工作，確保要求落到實處。
省地方金融監(jiān)管局
2023年3月5日
【第5篇】融資租賃的風險控制
1、融資租賃的模式
傳統(tǒng)意義上的融資租賃是指融資租賃公司按照客戶的指示（包括對出賣人的選擇、租賃物的選擇），向出賣人購買租賃物后提供給客戶（承租人）使用，承租人支付租金。但是在汽車融資租賃中，有些許不同。因為按照《中華人民共和國道路交通安全法》的規(guī)定“國家對機動車實行登記制度，機動車經(jīng)公安機關(guān)交通管理部門登記后，方可上道路行駛。”而由于消費者的原因和風險承擔的原因，融資租賃的汽車往往登記在客戶（承租人）名下，即通常所說的售后回租。
其中原因一方面，所有權(quán)的焦慮和租賃的概念沒有深入人心，消費者愿意接受車輛登記在自己的名下；另一方面，即通常大家所擔心的機動車致?lián)p和違法違章的問題。
2、車輛登記在客戶名下到底是直接的融資租賃還是售后回租
我們知道，融資租賃合同關(guān)系里很重要的一個點就是所有權(quán)。在直接租賃的情況下，客戶選擇了出賣人和租賃物后，融資租賃公司來購買，而回租的模式下，客戶自己選擇并購買了租賃物后，賣給融資租賃公司再租回。所以在這兩種模式下，焦點就是誰進行第一次“購買”。
實踐中在4s店買車牽扯到購車發(fā)票、合同、交車單等多種憑據(jù)，融資租賃公司如果在沒有和4s店合作的情況下，簽訂合同、采購、提車、交車都是一個異常復(fù)雜的過程，一般都不具備如此強的操作能力；并且一個很關(guān)鍵的點是，按照當前的《機動車登記規(guī)定》，機動車的登記需要提供發(fā)票，發(fā)票的抬頭和機動車登記人必須一致。也就是說，如果開發(fā)票給融資租賃公司，那么登記必須登記在融資租賃公司名下。因此，發(fā)票只能開給個人客戶。這也就導(dǎo)致市場的融資租賃大多是以回租的形式進行的。
3、融資租賃車輛致?lián)p及違法違章的風險承擔
雖然《侵權(quán)責任法》等法律規(guī)定了機動車使用人及所有人不為同一人時，車輛所有人承擔的是過錯責任，即《侵權(quán)責任法》第四十九條和最高人民法院關(guān)于道路交通損害賠償司法解釋第一條規(guī)定的幾種情形，關(guān)于審理道路交通事故損害賠償案件適用法律若干問題的解釋（征求意見稿）曾經(jīng)規(guī)定“以融資租賃方式購買的機動車已交付給承租人的，發(fā)生交通事故后，由承租人承擔賠償責任；”但后來的正式版本中刪除了該條表述。
不過，在《合同法》第十四章融資租賃中，明確的提出“承租人占有租賃物期間，租賃物造成第三人的人身傷害或者財產(chǎn)損害的，出租人不承擔責任”，所以小編以為，有足夠的理由認定融資租賃合同關(guān)系中，承租人應(yīng)當承擔車輛致?lián)p的風險。不過，實踐中被侵權(quán)人起訴時往往將機動車所有人作為共同被告，雖然小編沒有看到有要求機動車所有人承擔責任的案例，但是潛在的訴訟風險和應(yīng)訴成本也是應(yīng)當考慮的因素之一。
風險點一：汽車融資租賃合同中，法院是否僅憑機動車未登記在出租人名下就可以認定融資租賃關(guān)系不成立
答案是否定的。首先要看的就是物權(quán)的根本大法《物權(quán)法》。汽車屬于動產(chǎn)，我國《物權(quán)法》第二十四條規(guī)定：“船舶、航空器和機動車等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人?！币虼宋覈鴻C動車的物權(quán)變動采取的是登記對抗主義，其物權(quán)變動依然是自交付時發(fā)生效力。機動車輛登記僅是行政主管部門的行政管理手段，不產(chǎn)生物權(quán)效力。
就此觀點，目前有公安部及最高院的復(fù)函作為依據(jù)。《關(guān)于確定機動車所有權(quán)人問題的復(fù)函》(公交管[2000]98號)“最高人民法院執(zhí)法工作辦公室：你辦5月23日來函收悉,現(xiàn)復(fù)函如下：根據(jù)現(xiàn)行機動車登記法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，公安機關(guān)辦理的機動車登記，是準予或者不準予上道路行駛的登記，不是機動車所有權(quán)登記。為了交通管理工作的需要，公安機關(guān)車輛管理所在辦理車輛牌證時，憑購車發(fā)票或者人民法院判決、裁定、調(diào)解的法律文書等機動車來歷憑證確認機動車的車主。因此，公安機關(guān)登記的車主，不宜作為判別機動車所有權(quán)的依據(jù)。特此函復(fù)。2000年6月5日”。
《關(guān)于機動車財產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移時間問題的復(fù)函》(公交管[2000]110號)內(nèi)容為“最高人民法院研究室：你室《關(guān)于征求<關(guān)于如何認定機動車財產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移時間問題的批復(fù)(稿)>意見的函》(法研〔2000}41號)收悉，現(xiàn)復(fù)函如下：根據(jù)現(xiàn)行機動車登記法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，公安機關(guān)辦理的機動車登記，是準予或者不準予機動車上道路行駛的登記，不是機動車所有權(quán)登記。因此,將車輛管理部門辦理過戶登記的時間作為機動車財產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移的時間沒有法律依據(jù)。特此復(fù)函。2000年6月16日”。
小編在實際工作中接觸很多對物權(quán)持異議的觀點，但是《物權(quán)法》既然是這么規(guī)定的，公安部也是這么執(zhí)行的，物權(quán)的交付就已經(jīng)有了效力。
風險點二：汽車融資租賃合同中，車輛登記在出租人名下，如何證明出租人是車輛的實際所有權(quán)人
如前面所述，車輛登記證登記的內(nèi)容不是車輛的所有權(quán)登記，此時如果融資租賃合同的出租人要證明其為車輛的實際所有人，需要提交其為車輛實際出資人的相關(guān)文件。對此，有最高院的復(fù)函作為法律依據(jù)?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于執(zhí)行案件中車輛登記單位與實際出資購買人不一致應(yīng)如何處理問題的復(fù)函》([2000]執(zhí)他字第25號)：“上海市高級人民法院：你院滬高法[1999]321號《關(guān)于執(zhí)行案件車輛登記單位與實際出資購買人不一致應(yīng)如何處理的請示》收悉。
經(jīng)研究，答復(fù)如下：本案被執(zhí)行人即登記名義人上海福久快餐有限公司對其名下的三輛機動車并不主張所有權(quán);其與第三人上海人工半島建設(shè)發(fā)展有限公司簽訂的協(xié)議書與承諾書意思表示真實，并無轉(zhuǎn)移財產(chǎn)之嫌;且第三人出具的購買該三輛車的財務(wù)憑證、銀行賬冊明細表、繳納養(yǎng)路費和稅費的憑證，證明第三人為實際出資人，獨自對該三輛機動車享有占有、使用、收益和處分權(quán)。因此，對本案的三輛機動車不應(yīng)確定登記名義人為車主，而應(yīng)當依據(jù)公平、等價有償原則，確定歸第三人所有。故請你院監(jiān)督執(zhí)行法院對該三輛機動車予以解封。
風險點三：融資租賃合同如果無效怎么保障權(quán)益
按照最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋，對不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系的，人民法院應(yīng)按照其實際構(gòu)成的法律關(guān)系處理。實踐中，更多的是按照民間借貸的法律關(guān)系處理。民間借貸在當前已經(jīng)有了明確的司法解釋的情況下，出租人的權(quán)益是能夠得到保障的。小編查閱了融資租賃合同被認定無效的案例，可以說，除非出租人有過錯，都是能夠得到權(quán)益的保障的。
編后語在融資租賃缺乏一部專門的法律的情況下，現(xiàn)行的法律已經(jīng)足夠支持融資租賃，規(guī)避風險。但是不可否認的是，細節(jié)方面仍需專門法律的完善。
注：文章來源于汽車金融俱樂部。
