【第1篇】融資租賃公司累嗎
自從疫情以來，失業(yè)人員增加，很多人沒有謀生的機會，造成了做網(wǎng)約車的人增多，本人今年把親生經(jīng)歷了網(wǎng)約車司機的23天的各種坑跟大家聊聊。下面我就講一下我23天起早摸黑，一天平均開車10小時（不算每天充電2小時時間）以上，一分錢都沒有賺到，還倒虧1500元加充電費1000元的經(jīng)歷。
現(xiàn)在網(wǎng)約車租賃公司在各個招聘平臺發(fā)布了招聘信息，很多人都知道也了解了租賃公司的方法，打電話過去，很簡單，大概就是一個月流水8000-10000不等，超出部分公司提10%，個人拿90%。公司收取3200-3500元每月的租賃費用，其它的就是你個人的工資。租車押金5000-10000元。我交的押金是10000元（注：8000元押金，管理費2000元。這個管理費他說可以退，其實退不了?。┖芏嗑W(wǎng)約車租賃公司打著招聘司機的幌子，其實就是網(wǎng)約車租賃公司。本人加入的是位于武昌火車站對面的川嵐大廈（安騰國際廣場）6樓的車管家網(wǎng)約車公司。因為本人找工作半年，沒有收入來源，成天在家，然后就掉入了這個坑當中，本人無任何添加，全部據(jù)實報道，以免后面的人掉入陷阱當中，耗時耗力還虧錢。必竟混到做網(wǎng)約車司機的人都是天涯淪落人。
到租賃公司后，業(yè)務員會很客氣的告訴你時間自由，想跑就跑，一個月完成流水8700元（別克v6，業(yè)務員會說續(xù)航里程300公里，注意：實際續(xù)航230公里），完成了我們個人可以拿到5240元（包括各種補貼800元）的工資，還有什么平臺獎勵，首先大家不要相信這個平臺獎勵，租賃公司會寫上大約可以拿到1600元左右，本人做了23天，平臺獎勵210元，這個錢我估計一個月拿500元就是相當努力的人了。這個基本上就是為了吸引你的目光，然后達到順利簽約的目的。如果是東風e70，需要完成流水9600元。本人租的是別克電動車，東風沒有仔細了解，基本上差不多。
本人在簽約之前詢問業(yè)務員，能不能中途說不干了，退車，回答的是：可以退，不想做就退！做滿整月即可！注意：這個是第二坑，他不會告訴你有天價違約金等著你，合同上雖然有模糊的寫，但是不仔細看，你是看不岀來的，所以大家簽約不要簽半年，就簽三個月，他會說半年送一個月，笫一個月的流水全部歸個人。所以大家不要怕麻煩，不要被忽悠。本人交了10000押金，其中的2000管理費退車時被他們吃了！所以大家一定要認認真真的看合同，仔細推敲，那些會對你不利，而且像業(yè)務員口頭說的話一定要注明在合同之上，口頭承諾就是一個屁！
第三個坑：交車，合同簽訂后，他們會有一個車管人員帶著你拿車，我拿車時，車很臟，起碼一個月沒有洗。注意為什么臟，因為車子很多擦傷，掉漆！他們的車管不會告訴你驗車，大概交代一下車子的啟動。我如果不是第一天在充電時遇到一個好人，我還要在車損上面損失更多！不洗車是因為車一洗，掉漆，撞痕都會清楚的看到，我拿車時，這個車撞傷，擦傷不下十處，所以大家在拿車時，一定要把車，全身所有的位置拍照，包括一個點點，都要在合同的附加條款里注明，記?。阂粋€點點扣你三百，一個擦傷扣八百！千萬不要相信車管人員說的任何話！拿證據(jù)說話，你一定要仔仔細細的把車好好的看清楚，并且保存好照片。我所遇到的車管人員，就是交車時不驗車，退車時跟你拿放大鏡在車上找車損的人。我是因為好人的提醒在車損上只損失三百元。因為我把車損的位置都拍照，并且微信發(fā)給了車管，他找不到毛病。
本人因為估計不足，拿車跑了20天，朋友的公司說差人叫我去他們公司干，一個月6000，交社保，還有年終獎。果斷退車，本人23天跑了6700元流水，全部被這個公司黑了，而且還扣了車損300元，管理費1200元，押金10000只退8500元。合著沒日沒夜干了20多天，還虧了1500元加充電費1000元。我的人工就不提了。剛開始這個公司只想退我6000元！這就是網(wǎng)約車公司的坑！
說實話，在沒收入的情況下，做網(wǎng)約車司機是一個無奈的選擇，工作時間長，一天開車10幾個小時，開車時還要接單跟乘客聯(lián)系，一直高度緊張，開車時這些都是危險動作，一不小心就會撞車，撞上了修車時間對于自己來說也是損失，因為公司不會給你任何時間，他們就是希望你不停的跑，給他們創(chuàng)造更多的收益，我這23天，基本上都是1、2點睡覺，嚴重缺乏睡眠，累的夠嗆！各位慎重考慮。
【第2篇】融資租賃公司使命愿景
文/郭偉
這年頭，對汽車后市場產(chǎn)業(yè)鏈拉動強的融資租賃太火了。特別對于本身就處在汽車產(chǎn)業(yè)圈的主機廠和經(jīng)銷商而言，似乎未成立融資租賃公司或未涉足融資租賃業(yè)務，都不好意思高呼自己多重視汽車金融、汽車租賃業(yè)務了。
之前我們寫過一篇盤點廠商系融資租賃的文章，其中提到，從目前汽車融資租賃市場的主要參與者看，大致可以分為傳統(tǒng)專業(yè)租賃公司、銀行系租賃公司、主機廠主導的租賃公司、經(jīng)銷商系租賃公司和新興互聯(lián)網(wǎng)融資租賃公司。而基于汽車金融與交易的天然聯(lián)系，經(jīng)銷商布局融資租賃顯然順理成章。
一方面，融資租賃降低了購車門檻，為靠純賣車已較難盈利的經(jīng)銷商增加了盈利點和客戶黏度，可謂經(jīng)銷商轉(zhuǎn)型的一大方向；另一方面，對提供融資租賃服務，經(jīng)銷商在渠道覆蓋和貼近客戶金融需求方面的優(yōu)勢毋庸置疑。所以很多經(jīng)銷商對融資租賃表露出了較主機廠更甚的“狂熱”。有關數(shù)據(jù)顯示，截至2023年我國就已有78家經(jīng)銷商集團成立了融資租賃公司，這些公司發(fā)展狀況各異，知名如廣匯汽車的匯通信誠、永達汽車的永達融資租賃等，“默默無聞”的則不知凡幾。
以下是小編梳理的國內(nèi)較大汽車經(jīng)銷商集團旗下的融資租賃公司，由此了解這些公司經(jīng)銷商系背景的同時，也可以看出經(jīng)銷商在融資租賃業(yè)務上的基本布局。（ps：由于很多上市經(jīng)銷商集團尚未公布第三季度報告或第三季度報告中未提及金融業(yè)務，以下融資租賃公司的數(shù)據(jù)仍以半年報數(shù)據(jù)為主。同時文中所列融資租賃公司未窮盡所有經(jīng)銷商系租賃公司，歡迎小伙伴們積極補充）
01 匯通信誠租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：廣匯汽車
成立時間：2023年12月1日
注冊資本：216000萬元人民幣
公司簡介：
匯通信誠租賃（原廣匯租賃）成立于2023年，注冊資金超過20億元，總部位于上海浦東。自2023年成立以來，已為近30萬客戶提供了購車融資租賃服務，并為超過8萬客戶提供了二手車融資租賃服務。目前業(yè)務覆蓋全國30個省、市、自治區(qū)，展業(yè)城市超200個，合作經(jīng)銷商逾500家，合作商近200家，二手車商戶超300家。匯通信誠租賃（原廣匯租賃）先后受斬獲汽車行業(yè)流通協(xié)會“最佳汽車融資租賃產(chǎn)品獎”、“經(jīng)營模式與服務模式創(chuàng)新大獎”與中國汽車金融年會“2013最佳融資租賃公司大獎”, 并成為國內(nèi)首家進行資產(chǎn)證券化的汽車融資租賃公司。
所屬母公司廣匯汽車服務股份公司是中國排名第一的乘用車銷售商、中國最大的乘用車融資租賃提供商及中國汽車經(jīng)銷商中最大的二手車交易代理商。2023年6月，廣匯汽車成功登陸a股市場。
廣匯汽車2017上半年財報顯示，1－6月營收為702.83億元，同比增長30.78%；凈利潤20.02億元，同比增長45.08%。其中匯通信誠前6個月總資產(chǎn)為154.74億元，凈利潤2.41億元。
02 龐大樂業(yè)租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：龐大集團
成立時間：2023年4月30日
注冊資本：291667萬人民幣
公司簡介：
龐大樂業(yè)租賃有限公司于2023年4月30日在唐山市灤縣工商行政管理局登記成立。法定代表人劉振洪，公司經(jīng)營范圍包括融資租賃、汽車租賃、工程機械租賃、器械設備租賃等。股東為龐大汽貿(mào)集團股份有限公司（85.7142%）、平安信托有限責任公司（14.2858%）。今年上半年營收和凈利潤如下：
03 龐大歐力士汽車租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：龐大集團
成立時間：2023年5月15日
注冊資本：30000萬人民幣
公司簡介：
龐大歐力士汽車租賃有限公司是龐大汽貿(mào)集團股份有限公司（75%）與歐力士集團（25%）合資的一家專業(yè)為企業(yè)法人客戶提供長期汽車租賃和全方位服務的公司，主要產(chǎn)品包括汽車融資租賃、汽車經(jīng)營性租賃、汽車售后回租等。雙方充分發(fā)揮各自專業(yè)領域內(nèi)優(yōu)勢，強強聯(lián)合，以客戶個性化需求為導向，致力于為中國客戶提供專屬的租賃產(chǎn)品及覆蓋全國的專業(yè)級企業(yè)用車服務。
龐大集團2023年上半年營收329.57億元，同比增長14.63%；凈利潤2.97億元，同比增長379.58%。非全資子公司龐大歐力士汽車租賃有限公司今年1-6月營收1987.93萬元，凈利潤865.51萬元。
04 蕪湖亞夏融資租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：亞夏汽車
成立時間：2023年5月31日
注冊資本：76000萬元
公司簡介：
蕪湖亞夏融資租賃有限公司于2023年5月，在蕪湖市鳩江區(qū)市場監(jiān)督管理局登記成立。法定代表人周夏耘，公司經(jīng)營范圍包括融資租賃業(yè)務及融資租賃和租賃業(yè)務相關的租賃財產(chǎn)購買等。所屬母公司亞夏汽車股份有限公司是全國十佳乘用車經(jīng)銷服務商、中國第一批平行進口試點企業(yè)。亞夏汽車于2023年8月在深交所上市。
2023年上半年，亞夏汽車營收28.77億元，同比增長3.5%；凈利潤4259萬元，同比增長29.94%。子公司蕪湖亞夏融資租賃有限公司的營收為1928萬元，凈利潤為905萬元。
亞夏汽車三季度報中預計2023年凈利潤約增長10%~40%，業(yè)績增長的重要原因之一即汽車金融保險服務業(yè)務持續(xù)增長，利潤貢獻增大所致。
05 上海永達融資租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：永達汽車集團
成立時間：2023年3月29日
注冊資本：30000萬人民幣
公司簡介：
上海永達融資租賃有限公司是中國永達汽車服務控股有限公司（簡稱永達集團，香港上市公司）全資子公司。依托于永達集團在汽車行業(yè)的強大實力，以實現(xiàn)客戶夢想、成就員工發(fā)展為使命，積極為客戶提供專業(yè)、快捷、差異化的汽車融資租賃服務。公司目前主要為永達集團汽車銷售提供金融支持，業(yè)務范圍主要包括乘用車融資租賃等。隨著公司發(fā)展，公司將不斷擴大融資租賃業(yè)務范圍，積極創(chuàng)新業(yè)務模式和經(jīng)營機制，立足上海，輻射全國，成為一家國內(nèi)領先、國際知名的融資租賃公司。
從永達汽車集團2023年年中報告看，永達實現(xiàn)汽車金融和保險代理服務收入人民幣3.91億元，同比增長37.3%；實現(xiàn)金融自營業(yè)務收入人民幣1.51億元，同比增長131.8%。
永達第三季度業(yè)績預告顯示，集團三季度金融和保險代理服務收入2.27億元，較去年同期增長27.8%；1-9月收入6.19億元，較去年同期增長33.7%。自營金融業(yè)務方面，集團三季度業(yè)務收入1.1億元，同比增長203.5%；1-9月共收入2.25億元，同比增長162.1%。
06 匯益融資租賃（天津）有限公司
隸屬經(jīng)銷商：國機汽車
成立時間：2023年6月17日
注冊資本：10300萬美元
公司簡介：
匯益融資租賃（天津）有限公司成立于2023年，是國機汽車的全資子公司，股權結(jié)構為國機汽車持股75%，中進香港持股25%（國機汽車全資子公司中進汽貿(mào)持有中進香港100%股權）。2023年初，經(jīng)人民銀行征信中心批準，匯益融資租賃成功接入央行企業(yè)征信系統(tǒng)。
2023年上半年，國機汽車實現(xiàn)營收255.82億元，同比下滑2.76%；凈利潤5.03億元，同比增18.74%。2017 年上半年，公司利用自有資金對所屬融資租賃企業(yè)匯益融資進行5億元資本金增資，圍繞“聚焦主業(yè)，適度多元化”的戰(zhàn)略目標，穩(wěn)步、積極開展融資租賃業(yè)務。2017 年上半年，匯益融資業(yè)務投放累計 19 筆，投放金額近 20 億元，實現(xiàn)了業(yè)務規(guī)模的快速增長。
07 匯譽（上海）融資租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：潤東汽車
成立時間：2023年9月30日
注冊資本：3000萬美元
公司簡介：
匯譽（上海）融資租賃有限公司原名稱為潤東匯譽（上海）融資租賃有限責任公司，成立于2023年。背靠潤東汽車開展汽車融資租賃業(yè)務，建立開放式汽車融資服務平臺。潤東汽車以此為平臺拓寬金融渠道，整合集團與子公司的金融資源。
2023年上半年，潤東汽車取得金融代理服務收入0.85億元，同比增長64.3％，汽車金融代理業(yè)務的滲透率同比增長10個百分點至42％。
08 上海正通鼎澤融資租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：正通汽車集團
成立時間：2023年7月29日
注冊資本：10000萬美元
公司簡介：
上海正通鼎澤融資租賃有限公司成立于2023年7月，隸屬于正通汽車集團（香港上市公司），致力于打造行業(yè)汽車融資租賃全產(chǎn)業(yè)服務鏈條。團隊人員均來自成熟的汽車銷售公司，具有較好的網(wǎng)絡資源、較強的風控能力和銷售能力，保證業(yè)務順利開展的同時風險可控。外部渠道則結(jié)合了滴滴等線上平臺、自有4s店和sp等線下平臺。
2023年上半年，正通汽車集團圍繞東正汽車金融公司打造漸趨成熟的金融板塊。圍繞線上線下客戶需求提供東正金融專屬金融產(chǎn)品、正通鼎澤融資租賃產(chǎn)品等多樣化、差異化產(chǎn)品服務。
09 德融國際融資租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：長久集團
成立時間：2023年1月6日
注冊資本：11159.0415萬美元
公司簡介：
德融國際融資租賃有限公司，是長久集團下設公司，一家專注于汽車產(chǎn)業(yè)相關業(yè)務的專業(yè)型融資租賃公司。公司以“專注汽車金融、驅(qū)動行業(yè)發(fā)展、成就卓越員工”為使命，為汽車產(chǎn)業(yè)鏈上的廠商、金融機構、經(jīng)銷商、終端消費客戶提供專業(yè)化的融資租賃及資產(chǎn)管理服務。
自成立至今，汽車金融業(yè)務中心業(yè)務蓬勃發(fā)展，已經(jīng)在汽車乘用車、商用車、二手車等多個領域創(chuàng)造性的開展了業(yè)務，同時與多家汽車生產(chǎn)廠家、大型經(jīng)銷商集團進行了總對總的合作，業(yè)務范圍覆蓋全國20多個省及直轄市。截止2023年6月公司累計完成車輛類融資租賃投放10億元，資產(chǎn)總額達到7億元，在車輛專業(yè)類第三方租賃公司中位居前列。
所屬母公司吉林省長久實業(yè)集團有限公司（簡稱長久集團）創(chuàng)建于1992年，致力于構建全球化、資本化的汽車價值鏈整合運營平臺，為汽車價值鏈各環(huán)節(jié)提供專業(yè)服務。歷經(jīng)25年耕耘，業(yè)務覆蓋汽車物流、汽車銷售與服務、汽車金融、汽車改裝、汽配電商、汽車俱樂部、汽車旅游多個板塊，并不斷開拓汽車領域的延展業(yè)務。
10 河南和諧汽車融資租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：和諧汽車（中國和諧新能源汽車控股有限公司）
成立時間：2023年6月14日
注冊資本：25000萬香港元
公司簡介：
河南和諧汽車融資租賃有限公司屬于和諧汽車的間接全資子公司，于2023年6月在河南省工商行政管理局登記成立。法定代表人馮長革，公司經(jīng)營范圍包括融資租賃業(yè)務、租賃業(yè)務、向國內(nèi)外購買租賃財產(chǎn)等。
和諧汽車在其2023年上半年財報中寫道：本集團自2023年上半年加大汽車金融的發(fā)展力度，一方面積極發(fā)展代理業(yè)務，提升汽車金融滲透率，增加傭金收入；另一方面積極發(fā)展自營汽車金融業(yè)務，本集團間接全資子公司河南和諧汽車融資租賃有限公司已進入集團各經(jīng)銷商網(wǎng)點，業(yè)務發(fā)展順利。
11 陸金申華融資租賃（上海）有限公司
投資經(jīng)銷商：申華控股
成立時間：2023年11月6日
注冊資本：50000萬人民幣
公司簡介：
陸金申華融資租賃（上海）有限公司（以下簡稱“陸金申華”），成立于2023年11月，是經(jīng)中華人民共和國商務部批準設立的融資租賃機構，注冊地為中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)。陸金申華股東背景實力強大，由華晨汽車集團旗下的申華控股、新鴻基有限公司旗下的shk venture capital與58集團旗下的北京云企互聯(lián)投資有限公司合資成立。其中申華控股是中國證券市場最早發(fā)行股票和最早上市的公司之一，近年來正致力于成為國內(nèi)領先的汽車消費綜合服務提供商。
陸金申華充分利用上海自貿(mào)區(qū)的政策資源，竭力發(fā)揮各大股東公司的品牌、專業(yè)和資金優(yōu)勢，以“充滿創(chuàng)新與活力的汽車金融服務旗艦”為愿景，專注于汽車全產(chǎn)業(yè)鏈，積極投入到先進制造業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)、醫(yī)療健康以及環(huán)保產(chǎn)業(yè)，為企業(yè)和個人提供一站式金融服務整體解決方案。
12 浙江中大元通融資租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：物產(chǎn)中大集團（元通汽車）
成立時間：1996年10月28日
注冊資本：75717.415100萬人民幣
公司簡介：
浙江中大元通融資租賃有限公司創(chuàng)建于1996年，凈資產(chǎn)13.8億元，經(jīng)營規(guī)模超20億元。公司2007年獲批國家商務部和國家稅務總局內(nèi)資試點融資租賃資格。業(yè)務涉及商用車、乘用車融資租賃，汽車經(jīng)營租賃，設備融資租賃等，租賃車輛保有量省內(nèi)最大。
13 利星行融資租賃（中國）有限公司
隸屬經(jīng)銷商：利星行汽車
成立時間：2008年2月29日
注冊資本：37000萬美元
公司簡介：
利星行融資租賃（中國）有限公司是香港利星行集團旗下的金融服務機構，公司于2008年初投資建立，是蘇州市首家由國家商務部批準成立的融資公司。
公司以特色化、專業(yè)化、國際化的發(fā)展方針致力于各種設備的融資租賃服務，服務對象包括民營企業(yè)、國營企業(yè)、外資企業(yè)等各類企業(yè)及高科技中小企業(yè)，服務區(qū)域覆蓋全國。
14 大昌行融資租賃（上海）有限公司
隸屬經(jīng)銷商：大昌行集團
成立時間：2023年4月3日
注冊資本：17000萬人民幣
公司簡介：
原名稱為大昌行汽車租賃服務(上海) 有限公司，2023年7月份正式投入服務。公司總部位于上海, 擁有龐大的服務網(wǎng)點。母公司為香港上市的大昌行集團有限公司，于香港獨家代理多款名廠歐日私家車、商用車以至特種車。
15 恒信未來融資租賃有限公司
隸屬經(jīng)銷商：恒信汽車
成立時間：2023年7月22日
注冊資本：20000萬元
公司簡介：
恒信汽車全資子公司，成立于2023年7月，地址在武漢市漢陽區(qū)。配合恒信汽車的戰(zhàn)略布局，這家成立不長的公司積極發(fā)展融資租賃業(yè)務，進一步優(yōu)化用戶體驗和服務。
從以上梳理的信息來看，汽車金融已成為經(jīng)銷商集團除汽車銷售和維護之外的重要延伸業(yè)務和新的盈利點所在。多家汽車經(jīng)銷商在其半年報中提及對汽車金融業(yè)務的布局，旗下融資租賃公司亦貢獻越來越多的收入。但需提及是，許多融資租賃公司中僅有少數(shù)做出較大規(guī)模和知名度，大部分融資租賃公司仍處于小規(guī)模發(fā)展狀態(tài)。
文章來源：kk汽車金融行業(yè)研究，特此感謝
【第3篇】融資租賃公司做保理
在融資租賃與商業(yè)保理經(jīng)常流行的一句話：
租賃保理不分家！越來越多的融資租賃公司開設商業(yè)保理公司或者開辦商業(yè)保理業(yè)務，商業(yè)保理公司也陸續(xù)成立融資租賃公司，那么融資租賃與商業(yè)保理有什么相同之處和區(qū)別呢？這里給大家分解一下。
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【第4篇】融資租賃公司的設立條件
成立融資租賃公司需要達到的基本條件
融資租賃公司的設立條件，按照監(jiān)管機構不同，融資租賃公司可分為三類，由銀監(jiān)會監(jiān)管的金融租賃公司、由商務部監(jiān)管的中外合資融資租賃公司和由商務部監(jiān)管的內(nèi)資試點融資租賃公司。三類公司在審批機構注冊資本杠桿率要求，發(fā)起股東條件、業(yè)務范圍、內(nèi)部管理等均有不同的要求。
其中金融租賃公司由銀監(jiān)會審批，注冊資本要求1億元以上，公司資本金額不得低于風險加權資本的8%，股東限商業(yè)銀行、大型企業(yè)、境外融資租賃公司等。
中外合資融資租賃公司由商務部審批，風險資產(chǎn)不超過凈資產(chǎn)總額的十倍，股東中須有一方為外國公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織。
內(nèi)資融資租賃公司由商務部審批，注冊資本金在2001年8月31日（含）前設立的，企業(yè)最低注冊資本金應達到4000萬元。2001年9月1日至2003年12月31日期間設立的內(nèi)資租賃企業(yè)，最低注冊資本金應達到1億7000萬元。
在管理上，內(nèi)資融資租賃公司還具有健全的管理制度和風險控制制度，擁有相應的金融、貿(mào)易、法律、會計等方面的專業(yè)人才。
高級管理人員應具有不少于三年的租賃業(yè)從業(yè)經(jīng)驗，近兩年經(jīng)營業(yè)績良好，沒有違法違紀紀律，具有與所從事融資租賃產(chǎn)品相關聯(lián)的行業(yè)背景等。
以上是我對這個問題的解答，希望能幫助到您，謝謝。
法律依據(jù)：
股份有限公司采取發(fā)起設立方式設立的，注冊資本為在公司登記機關登記的全體發(fā)起人認購的股本總額。在發(fā)起人認購的股份繳足前，不得向他人募集股份。 股份有限公司采取募集方式設立的，注冊資本為在公司登記機關登記的實收股本總額。 法律、行政法規(guī)以及國務院決定對股份有限公司注冊資本實繳、注冊資本最低限額另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
【第5篇】融資租賃汽車服務公司簡介
汽車融資租賃是以汽車為標的物所包裝出來的金融產(chǎn)品，它包含首付+分期+殘值三部分。并且相對于銀行貸款具有準入門檻低和征信標準低的優(yōu)勢。
同時，相對于銀行貸款購車，汽車融資租賃對產(chǎn)品的設計更加靈活，以適應不同消費者的需求。比如可以將首付降低或者將月供設成遞增還款或遞減還款等方式。
在租賃期內(nèi)，車輛的所有權歸融資租賃公司所有，對于限牌城市來說，這一點又很好地解決了“上牌難”的問題，讓客戶或企業(yè)在沒搖到號之前仍可開車上路。
當然，雖然與傳統(tǒng)的購車方式相比較，以租代購有著諸多優(yōu)點，但由于出現(xiàn)時間較短，也存在一定的風險。所以如果選擇融資租賃的方式購車還是要選擇正規(guī)的有資質(zhì)的汽車融資租賃公司，簽定具有法律效力的正式合同，再為“以租代購”車輛購買全險
汽車融資租賃是一種新型的大型分期購車方式。目前汽車行業(yè)的中國汽車金融滲透率非常的低，由此可以看出我國的汽車金融業(yè)的發(fā)展空間很大。很多人都從中看到了商機，所以市場上就出現(xiàn)了很多的汽車融資租賃公司。接下來，上海譽商小編就來講講注冊汽車融資租賃公司。
首先，我們先來介紹一下汽車融資租賃。
一、汽車融資租賃是什么：
汽車融資租賃是一種依托現(xiàn)金分期付款的方式，在此基礎之上引入出租服務中所有權和使用權分離的特性，租賃結(jié)束后將所有權轉(zhuǎn)移給承租人的現(xiàn)代營銷方式。
二、汽車融資租賃公司注冊條件：
1.名稱含有“融資租賃”；
2.注冊資本不低于1.7億元；
3.經(jīng)營期限30年；
4.擁有相應的專業(yè)人員，高級管理人員應具有相應專業(yè)資質(zhì)和不少于三年的從業(yè)經(jīng)驗；
5.具有符合條件的境外股東（成立滿18個月的境外公司作為主發(fā)起股東。合資融資租賃，中方股東須是成立滿12個月的內(nèi)資企業(yè)）；
6.場地使用證明；
7.不得混業(yè)經(jīng)營。
三、汽車融資租賃注冊申請所需材料：
1.申請書；
2.投資各方簽署的可行性研究報告；
3.合同、章程；
4.投資各方的銀行資信、注冊登記復印件；
5.法定代表人身份復印件；
6.董事會成員名單及投資各方董事委派書；
7.高級管理人員的資料里、身份證復印件；
8.工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預先核準通知書；
9.場地使用協(xié)議書原件和房地產(chǎn)權復印件；
10.其他所需材料。
但是，汽車融資租賃行業(yè)也是有風險的，主要有四個方面。
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四、汽車融資租賃的風險：
1.法律方面：企業(yè)沒有按照法律規(guī)定或合同約定行使權利、履行義務的可能會對企業(yè)造成負面法律后果；
2.道德方面：企業(yè)為了私利不顧他人權益并對他人造成損失；
3.管理方面：租賃公司本身經(jīng)營中的信貸風險預測機制不健全或不協(xié)調(diào)等租賃公司
內(nèi)部管理原因給公司帶來利益損失；
4.市場方面：由于市場的不穩(wěn)定性使得企業(yè)缺乏預見性與市場有較大落差，由企業(yè)自身以外的因素構成。
融資租賃公司設立條件有哪些？
要求：1、需有符合要求的外資企業(yè)（香港公司）
2、需有符合要求的管理人員至少2名
3、融資租賃公司的注冊資本至少需滿1000萬美金，可認繳；
4、融資租賃公司的經(jīng)營期限不得超過30年
融資租賃公司設立條件：
1：需有符合要求的外資企業(yè)作為投資股東，外資企業(yè)成立至少滿1年、凈資產(chǎn)滿500萬美金，需提供外資公司的審計報告、資信正明、公證文書等材料；
2：需有三年以上從事融資租賃行業(yè)的高管人員；
3：需有自貿(mào)區(qū)注冊地址；
融資租賃公司可注冊在4大自貿(mào)區(qū)，分別是上海、深圳、天津、福建自貿(mào)區(qū)；融資租賃公司可設立中外合資、純外資兩種形式，外資至少占股25%。
目前新設的條件是越來越高，可以通過轉(zhuǎn)讓收購的形式獲得融資租賃公司，騰博國際邱先生也有相關的優(yōu)質(zhì)資源公司轉(zhuǎn)讓，可隨時來電咨詢。
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【第6篇】融資租賃公司開展商票保理
來源：天津市地方金融監(jiān)督管理局、天眼查
整理：融易學金融學院研究員king、star
轉(zhuǎn)載請標明！
11月17日消息，天津市金融局發(fā)布批復，同意芯鑫融資租賃有限責任公司對旗下全資保理公司--芯鑫商業(yè)保理（天津）有限責任公司增加出資25000萬元。
一、同意芯鑫商業(yè)保理（天津）有限責任公司注冊資本由5000萬元增至30000萬元。其中，芯鑫融資租賃有限責任公司增加出資25000萬元。
二、調(diào)整后，芯鑫商業(yè)保理（天津）有限責任公司股權結(jié)構為：芯鑫融資租賃有限責任公司出資30000萬元，出資占比100%。
01
天津商業(yè)保理公司設立及增加資本消息頻頻！
天津市金融局同意順元商業(yè)保理（天津）有限公司設立，公司注冊資本5000萬元人民幣；順元融資租賃（天津）有限公司股東資格，出資5000萬元人民幣，出資占比100%。
順元商業(yè)保理（天津）有限公司經(jīng)營范圍為：保理融資；銷售分戶（分類）賬管理；應收賬款催收；非商業(yè)性壞賬擔保；客戶資信調(diào)查與評估；與商業(yè)保理相關的咨詢服務。
天津市金融局同意天津誠鑫商業(yè)保理有限公司設立，公司注冊資本5000萬元人民幣；盛硅業(yè)股份有限公司股東資格，出資5000萬元人民幣，出資占比100%。
天津誠鑫商業(yè)保理有限公司經(jīng)營范圍為：保理融資；銷售分戶（分類）賬管理；應收賬款催收；非商業(yè)性壞賬擔保；客戶資信調(diào)查與評估；與商業(yè)保理相關的咨詢服務。
天津市金融局同意安途金信商業(yè)保理有限公司增加注冊資本，注冊資本由5000萬元增至13000萬元。其中，中國航空結(jié)算有限責任公司增加出資8000萬元。
調(diào)整后，安途金信商業(yè)保理有限公司公司股權結(jié)構為：中國航空結(jié)算有限責任公司出資13000萬元，出資占比100%。
天津市金融局同意芯鑫商業(yè)保理（天津）有限責任公司增加注冊資本，公司注冊資本由5000萬元增至30000萬元。其中，芯鑫融資租賃有限責任公司增加出資25000萬元。
調(diào)整后，公司股權結(jié)構為：芯鑫融資租賃有限責任公司出資30000萬元，出資占比100%。
02
多家租賃公司布局商業(yè)保理公司！
7月9日，從天眼查獲悉，遠宏商業(yè)保理（天津）有限公司獲母公司——遠東宏信有限公司增加注冊資本，注冊資本由10億元增加至20億元。調(diào)整后，公司的股權結(jié)構為：遠東宏信有限公司出資20億元，出資占比100%。
遠東商業(yè)保理（天津）有限公司系遠東宏信有限公司全資子公司，于2023年11月在天津自貿(mào)試驗區(qū)（東疆保稅港區(qū)）注冊成立。
此外，2023年12月，仲利國際租賃有限公司全資設立仲利商業(yè)保理（上海）有限公司，注冊資金5000萬人民幣。
仲利商業(yè)保理（上海）有限公司作為仲利國際金融業(yè)務的補充平臺，主要從事以受讓應收賬款的方式提供貿(mào)易賒銷的融資服務、應收賬款的收付結(jié)算、管理與催收；與公司業(yè)務相關的非商業(yè)性壞賬擔保；客戶資信調(diào)查與評估；相關咨詢服務等一體化金融服務方案。
仲利商業(yè)保理業(yè)務流程
商業(yè)保理的優(yōu)勢在于，一是實現(xiàn)資金融通，將應收賬款轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，滿足資金需求；二是分散風險，對買方進行信用調(diào)查，分擔買方不履行債務的風險；三是賬務管理，管理應收賬款并提供財務分析報表。
【第7篇】融資租賃公司怎么融資
融資租賃在中國是一個新興的行業(yè)。它是設備融資模式、設備銷售模式、投資方式的創(chuàng)新，不僅在各交易主體之間實現(xiàn)新的權責利平衡，為客戶提供了新的融資方法，而且成為交易主體優(yōu)勢互補、配置資源的機制和均衡稅務的理財工具。
隨著融資租賃的發(fā)展，融資租賃公司的業(yè)務模式也逐漸增多，但是融資租賃公司的業(yè)務模式以下列12種為主，其中前5種為基本模式，后7種為創(chuàng)新模式。
1、直接融資租賃
直接融資租賃，是指由承租人選擇需要購買的租賃物件，出租人通過對租賃項目風險評估后出租租賃物件給承租人使用。在整個租賃期間承租人沒有所有權但享有使用權，并負責維修和保養(yǎng)租賃物件。
適用于固定資產(chǎn)、大型設備購置；企業(yè)技術改造和設備升級。
直接融資租賃操作流程：
（1）承租人選擇供貨商和租賃物件；
（2）承租人向融資租賃公司提出融資租賃業(yè)務申請；
（3）融資租賃公司和承租人與供貨廠商進行技術、商務談判；
（4）融資租賃公司和承租人簽訂《融資租賃合同》；
（5）融資租賃公司與供貨商簽訂《買賣合同》，購買租賃物；
（6）融資租賃公司用資本市場上籌集的資金作為貸款支付給供貨廠商；
（7）供貨商向承租人交付租賃物；
（8）承租人按期支付租金；
（9）租賃期滿，承租人正常履行合同的情況下，融資租賃公司將租賃物的所有權轉(zhuǎn)移給承租人。
2、售后回租
售后回租是承租人將自制或外購的資產(chǎn)出售給出租人，然后向出租人租回并使用的租賃模式。租賃期間，租賃資產(chǎn)的所有權發(fā)生轉(zhuǎn)移，承租人只擁有租賃資產(chǎn)的使用權。雙方可以約定在租賃期滿時，由承租人繼續(xù)租賃或者以約定價格由承租人回購租賃資產(chǎn)。這種方式有利于承租人盤活已有資產(chǎn)，可以快速籌集企業(yè)發(fā)展所需資金，順應市場需求。
適用于流動資金不足的企業(yè)；具有新投資項目而自有資金不足的企業(yè)；持有快速升值資產(chǎn)的企業(yè)。
售后回租的操作流程：
（1）原始設備所有人將設備出售給融資租賃公司。
（2）融資租賃公司支付貨款給原始設備所有人。
（3）原始設備所有人作為承租人向融資租賃公司租回賣出的設備。
（4）承租人即原始設備所有人定期支付租金給出租人（融資租賃公司）
3、杠桿租賃
杠桿租賃的做法類似銀團貸款，是一種專門做大型租賃項目的有稅收好處的融資租賃，主要是由一家租賃公司牽頭作為主干公司，為一個超大型的租賃項目融資。
首先成立一個脫離租賃公司主體的操作機構——專為本項目成立資金管理公司提供項目總金額20%以上的資金，其余部分資金來源則主要是吸收銀行和社會閑散游資，利用100%享受低稅的好處“以二博八”的杠桿方式，為租賃項目取得巨額資金。其余做法與融資租賃基本相同，只不過合同的復雜程度因涉及面廣而隨之增大。
由于可享受稅收好處、操作規(guī)范、綜合效益好、租金回收安全、費用低，一般用于飛機、輪船、通訊設備和大型成套設備的融資租賃。
4、委托租賃
委托租賃是擁有資金或設備的人委托非銀行金融機構從事融資租賃，第一出租人同時是委托人，第二出租人同時是受托人。出租人接受委托人的資金或租賃標的物，根據(jù)委托人的書面委托，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務。在租賃期內(nèi)租賃標的物的所有權歸委托人，出租人只收取手續(xù)費，不承擔風險。這種委托租賃的一大特點就是讓沒有租賃經(jīng)營權的企業(yè)，可以“借權”經(jīng)營。
5、轉(zhuǎn)租賃
指以同一物件為標的物的融資租賃業(yè)務。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務中，上一租賃合同的承租人同時以是下一租賃合同的出租人，稱為轉(zhuǎn)租人。轉(zhuǎn)租人從其他出租人處租入租賃物件再轉(zhuǎn)租給第三人，轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的，租賃物的所有權歸第一出租方。轉(zhuǎn)租至少涉及四個當事人：設備供應商，第一出租人，第二出租人（第一承租人）、第二承租人。轉(zhuǎn)租至少涉及三份合同：購貨合同、租賃合同、轉(zhuǎn)讓租賃合同。
6、結(jié)構化共享式租賃
結(jié)構化共享式租賃是指出租人根據(jù)承租人對供貨商、租賃物的選擇和指定，向供貨商購買租賃物，提供給承租人使用，承租人按約支付租金。其中，租金是按租賃物本身投產(chǎn)后所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為基礎進行測算和約定，是出租人和承租人共享租賃項目收益的租賃方式。租金的分成包括購置成本、相關費用（如資金成本），以及預計項目的收益水平由出租人分享的部分。
通常適用于通信、港口、電力、城市基礎設施項目、遠洋運輸船舶等合同金額大，期限較長，且有較好收益預期的項目。
表 1結(jié)構化共享式租賃與簡單融資租賃的比較
7、風險租賃
出租人以租賃債權和投資方式將設備出租給承租人，以獲得租金和股東權益收益作為投資回報的租賃交易。在這種交易中，租金仍是出租人的主要回報，一般為全部投資的50%；其次是設備的殘值回報，一般不會超過25%左右，這兩項收益相對比較安全可靠。其余部分按雙方約定，在一定時間內(nèi)以設定的價格購買承租人的普通股權。這種業(yè)務形式為高科技、高風險產(chǎn)業(yè)開辟了一種吸引投資的新渠道。
出租人將設備融資租賃給承租人，同時獲得與設備成本相對應的股東權益，實際上是以承租人的部分股東權益作為出租人的租金的新型融資租賃形式。同時，出租人作為股東可以參與承租人的經(jīng)營決策，增加了對承租人的影響。
風險租賃為租賃雙方帶來了一般融資租賃所不能帶來的好處,從而滿足了租賃雙方對風險和收益的不同偏好。
(一)對承租人的有利之處
1.較好的融資渠道。風險租賃的承租方是風險企業(yè),因為經(jīng)營歷史短,資金缺乏,銀行一般不愿意貸款,所以其融資渠道較少,一般渠道的融資成本較高,風險租賃可以成為一種融資的重要手段。
2.轉(zhuǎn)移風險。即將股東權益的部分風險轉(zhuǎn)移給出租人,即使出租人的股東權益不能獲得收益,出租人也無權要求其他的補償。如果采用抵押貸款,銀行往往要求以公司全部資產(chǎn)做抵押,一旦公司無力按期償還貸款,公司的生存將難以保證。風險租賃中的租金支付義務,也只是以所租設備做“擔保”,承租方面臨的風險相對較小。
3.提高投資回報率。公司管理者的報酬往往基于投資回報率,而利用風險租賃將相對減少公司投資額,從而提高回報率,進而使管理者獲得較高的報酬。
4.較少的控制。與傳統(tǒng)的風險投資相比,風險租賃出資人不尋求對投資對象資產(chǎn)及管理的高度控制,即使向風險企業(yè)派出代表進入董事會,也不謀求投票權,這使得一部分公司偏好于風險租賃。
(二)對出租人的有利之處
盡管服務于風險企業(yè)存在一定風險,但出租人可以獲取足夠的好處以彌補風險:
1.較高的回報。如果承租人經(jīng)營良好,出租方可以得到股東權益的溢價收益,比一般的租賃交易收益要高5%-10%,甚至更高。
2.處理收益的靈活性。出租方從承租方那里獲得的認股權,一旦承租方經(jīng)營成功并上市,出租方即既可以將其賣出獲得變現(xiàn),也可以持有股票獲得股利收益。
3.即使承租方破產(chǎn),出租方也可以從出租設備的處置中獲得一定的補償。況且,一般風險租賃出租人不止一個,某一承租方的破產(chǎn)不會給出租方帶來十分巨大的、難以承受的損失。
4.擴大了出租人的業(yè)務范圍,增強其競爭力和市場份額。
表2 風險租賃與傳統(tǒng)的融資租賃的比較
表3 風險租賃與風險投資的比較
8、捆綁式融資租賃
又稱三三融資租賃。三三融資租賃是指承租人的首付金（保證金和首付款）不低于租賃標的價款的30%，廠商在交付設備時所得貨款不是全額，大體上是30%左右，余款在不長于租期一半的時間內(nèi)分批支付，而租賃公司的融資強度差不多30%即可。這樣，廠商、出租方、承租人各承擔一定風險，命運和利益“捆綁”在一起，以改變以往那種所有風險由出租人一方獨擔的局面。
9、融資性經(jīng)營租賃
融資性經(jīng)營租賃是指在融資租賃的基礎上計算租金時留有超過10%以上的余值，租期結(jié)束時，承租人對租賃物件可以選擇續(xù)租、退租、留購。出租人對租賃物件可以提供維修保養(yǎng)，也可以不提供，會計上由出租人對租賃物件提取折舊。
融資性經(jīng)營租賃操作流程：
（1）承租人選擇供貨商和選擇租賃物；
（2）承租人和融資租賃公司簽訂《融資租賃合同》；
（3）融資租賃公司和供貨商簽訂《買賣合同》，購買租賃物向供貨商支付貨款；
（4）供貨商向承租人交付租賃物；
（5）承租人按期支付租金；
（6）租賃期滿，承租人履行全部合同義務，按約定退租、續(xù)租或留購；
（7）若承租人退租，由進行租賃物的余值處理，如在二手設備市場上出租或出售租賃物件。
10、項目融資租賃
項目自身的財產(chǎn)和效益為保證，與出租人簽訂項目融資租賃合同，出租人對承租人項目以外的財產(chǎn)和收益無追索權，租金的收取也只能以項目的現(xiàn)金流量和效益來確定。出賣人（即租賃物品生產(chǎn)商）通過自己控股的租賃公司采取這種方式推銷產(chǎn)品，擴大市場份額。通訊設備、大型醫(yī)療設備、運輸設備甚至高速公路經(jīng)營權都可以采用這種方法。
出租人要面對的主要風險是租金不能收回的風險，產(chǎn)生這一風險的原因主要有兩個：一是項目本身經(jīng)營失敗；二是承租人的信用不好。
為了防范風險，出租人可以采取以下措施：
（1）做好項目的評估。在項目前期，出租人要對項目整體的現(xiàn)狀和未來進行全方位的科學評估，包括對項目未來市場需求變化情況、盈利能力進行預測，對承租人未來償租能力進行評估，最終選擇的項目應確定其預期收益率保證出租人能收回租金；
（2）靈活的租金設計。在進行租金計算時，要結(jié)合項目正常的現(xiàn)金流和項目經(jīng)營期可能的風險，以保證最終的租金能夠順利回收 ；
（3）對項目經(jīng)營期財務狀況進行監(jiān)控。在項目經(jīng)營期間，出租人應按期對項目的經(jīng)營和財務狀況進行監(jiān)控，如出現(xiàn)承租人不能按期償還租金的情況一定要查找分析原因，判斷是項目真實的客觀經(jīng)營狀況還是承租人的信用風險導致的，以防止承租人利用信用風險而故意拖欠租金或不償還租金。
項目融資租賃的參與主體和實施階段比較多，其操作模式也比較復雜。通常，項目融資租賃的參與主體除了出租人和承租人外，還包括參與租賃項目建設的設計承包商、施工承包商、監(jiān)理承包商、設備供應商以及貸款融資的銀行等金融機構。其實施階段主要包括項目融資建設、租賃、移交三個階段。
表 4項目融資租賃與傳統(tǒng)的融資租賃的比較
11、結(jié)構式參與融資租賃
這是以推銷為主要目的的融資租賃新方式，它吸收了風險租賃的一部分經(jīng)驗，結(jié)合行業(yè)特性新開發(fā)的一種租賃產(chǎn)品。主要特點是：融資不需要擔保，出租人是以供貨商為背景組成的；沒有固定的租金約定，而是按照承租人的現(xiàn)金流折現(xiàn)計算融資回收；因此沒有固定的租期；出租人除了取得租賃收益外還取得部分年限參與經(jīng)營的營業(yè)收入。
由注資、還租、回報3個階段構成。其中注資階段資金注入的方法與常規(guī)融資租賃資金注入方法無異；還租階段是將項目現(xiàn)金流量按一定比例在出租人和承租人之間分配，例如70%分配給出租人，用于還租，30%由承租人留用。
回報階段是指在租賃成本全部沖減完以后，出租人享有一定年限的資金回報，回報率按現(xiàn)金流量的比例提取?；貓箅A段結(jié)束，租賃物件的所有權由出租人轉(zhuǎn)移到承租人，整個項目融資租賃結(jié)束。結(jié)構式參與融資租賃和我們熟知的bot方式有異曲同工之妙。
表5 結(jié)構式參與融資租賃與風險租賃的比較
12、銷售式租賃
生產(chǎn)商或流通部門通過自己所屬或控股的租賃公司采用融資租賃方式促銷自己的產(chǎn)品。這些租賃公司依托母公司能為客戶提供維修、保養(yǎng)等多方面的服務。出賣人和出租人實際是一家，但屬于兩個獨立法人。
在這種銷售式租賃中，租賃公司作為一個融資、貿(mào)易和信用的中介機構，自主承擔租金回收的風險。通過綜合的或?qū)ｉT的租賃公司采取融資租賃方式，配合制造商促銷產(chǎn)品，可減少制造商應收帳款和三角債的發(fā)生，有利于分散銀行風險，有利于促進商品流通。
【第8篇】融資租賃公司監(jiān)管要求
為進一步加強融資租賃公司監(jiān)督管理，規(guī)范經(jīng)營行為，防范化解風險，促進融資租賃行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展，根據(jù)有關法律法規(guī)及規(guī)定，銀保監(jiān)會近日印發(fā)了《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）。
《辦法》共六章五十五條，主要包括總則、經(jīng)營規(guī)則、監(jiān)管指標、監(jiān)督管理、法律責任及附則等。主要內(nèi)容：一是完善業(yè)務經(jīng)營規(guī)則。明確融資租賃公司的業(yè)務范圍、租賃物范圍以及禁止從事的業(yè)務或活動。完善融資租賃公司的公司治理、內(nèi)部控制、風險管理、關聯(lián)交易等制度，同時明確融資租賃物購置、登記、取回、價值管理等其他業(yè)務規(guī)則。二是加強監(jiān)管指標約束。新設了部分審慎監(jiān)管指標內(nèi)容。包括融資租賃資產(chǎn)比重、固定收益類證券投資業(yè)務比例、業(yè)務集中度和關聯(lián)度等，推動融資租賃公司專注主業(yè)，提升風險防控能力。三是厘清監(jiān)管職責分工。按照2023年全國金融工作會議精神，明確銀保監(jiān)會和地方政府的職責分工，并對地方金融監(jiān)管部門的日常監(jiān)管提出具體要求，建立分級監(jiān)管和專職監(jiān)管員制度，完善監(jiān)管協(xié)作機制、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管談話等內(nèi)容。此外，針對行業(yè)“空殼”“失聯(lián)”企業(yè)較多等問題，《辦法》提出了清理規(guī)范要求，指導地方穩(wěn)妥實施分類處置。
發(fā)布《辦法》是銀保監(jiān)會貫徹落實全國金融工作會議精神、完善融資租賃行業(yè)監(jiān)管制度的重要舉措，有利于促進融資租賃公司合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，引導行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展。下一步，銀保監(jiān)會將抓實抓好《辦法》的貫徹執(zhí)行，加強監(jiān)管引領，突出行業(yè)特色功能，不斷提升服務實體經(jīng)濟質(zhì)效，引導行業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
中國銀保監(jiān)會有關部門負責人就《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》答記者問
為規(guī)范融資租賃公司經(jīng)營行為，完善融資租賃業(yè)務經(jīng)營和監(jiān)管規(guī)則，促進融資租賃行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展，中國銀保監(jiān)會印發(fā)了《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）。近日，銀保監(jiān)會有關部門負責人就《辦法》相關問題回答了記者提問。
一、制定《辦法》的背景是什么？
作為與實體經(jīng)濟結(jié)合緊密的一種投融資方式，融資租賃具有融資便利、期限靈活、財務優(yōu)化的特點，在拓寬中小微企業(yè)融資渠道、推進產(chǎn)業(yè)升級和經(jīng)濟結(jié)構調(diào)整等方面發(fā)揮了積極作用。近年來，行業(yè)發(fā)展總體保持平穩(wěn)態(tài)勢。據(jù)全國融資租賃公司管理信息系統(tǒng)統(tǒng)計，截至2023年末，全國共有融資租賃公司11124家，比上年增加518家，同比增長5%。
為適應新的監(jiān)管體制，建立健全審慎、統(tǒng)一的融資租賃業(yè)務監(jiān)管規(guī)則，夯實強化監(jiān)管、合規(guī)發(fā)展和規(guī)范管理的制度基礎，促進融資租賃公司依法合規(guī)經(jīng)營，銀保監(jiān)會研究制定了《辦法》。
二、《辦法》制定的總體原則是什么？
按照“補短板、嚴監(jiān)管、防風險、促規(guī)范”的原則，《辦法》通過加強和完善融資租賃公司的事中事后監(jiān)管，引導行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展。一是規(guī)范業(yè)務經(jīng)營。明確業(yè)務范圍和負面活動清單，對租賃物范圍進行限定等。二是落實指標約束。引導融資租賃公司專注主業(yè)，加強合規(guī)監(jiān)管約束。規(guī)定融資租賃資產(chǎn)比重、固定收益類證券投資業(yè)務比例、集中度管理等監(jiān)管指標內(nèi)容。三是加強風險防范。完善融資租賃公司的公司治理、風險管理、計提準備金、租賃物評估管理等制度。四是實施分類處置。明確細化認定標準，指導地方開展分類處置工作。
三、對現(xiàn)有的融資租賃公司如何開展分類處置？
目前，融資租賃行業(yè)“空殼”“失聯(lián)”企業(yè)數(shù)量較多，約72%的融資租賃公司處于空殼、停業(yè)狀態(tài)，部分公司經(jīng)營偏離主業(yè)，給行業(yè)帶來一定的不良影響。針對這些問題，我們認為應加強監(jiān)管引導，通過分類處置推動融資租賃行業(yè)“減量增質(zhì)”。主要包括兩個方面：一是準確分類，清理存量。按照經(jīng)營風險、違法違規(guī)情形，將融資租賃公司劃分為正常經(jīng)營、非正常經(jīng)營和違法違規(guī)經(jīng)營等三類，具體明確三類公司的認定標準，細化分類處置措施。二是審慎從嚴，嚴控增量。在缺乏行政許可的情況下，要求地方金融監(jiān)管部門與市場監(jiān)管部門建立會商機制，嚴格控制融資租賃公司及其分支機構的登記注冊。
四、設置集中度等監(jiān)管指標的主要考慮是什么？
融資租賃公司與金融租賃公司所開展的融資租賃業(yè)務屬于同質(zhì)同類業(yè)務，應適用于相對統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)則和監(jiān)管約束。為引導融資租賃公司專注主業(yè)，強化風險意識，逐步提升風險防范能力，我們增加了融資租賃資產(chǎn)比重、固定收益類證券投資業(yè)務比例、集中度和關聯(lián)度等審慎監(jiān)管指標內(nèi)容。此外，在《辦法》中還設置了達標過渡期，過渡期內(nèi)要求存量融資租賃公司逐步達到有關監(jiān)管要求?？紤]到部分特定行業(yè)的融資租賃業(yè)務期限較長，《辦法》將過渡期由原來的“兩年”延長到“三年”，同時允許省級地方金融監(jiān)管部門根據(jù)實際情況適當延長過渡期。
中國銀保監(jiān)會關于印發(fā)融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市人民政府，新疆生產(chǎn)建設兵團：
2023年全國金融工作會議確定，融資租賃公司等機構由中央制定統(tǒng)一規(guī)則，地方負責實施監(jiān)管，強化屬地風險處置責任。為進一步加強融資租賃公司監(jiān)督管理，規(guī)范經(jīng)營行為，防范化解風險，促進融資租賃行業(yè)規(guī)范有序發(fā)展，根據(jù)有關法律法規(guī)和全國金融工作會議確定的職責分工，中國銀保監(jiān)會制定了《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》，現(xiàn)印送你們，請認真組織實施。
中國銀保監(jiān)會
2023年5月26日
融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為落實監(jiān)管責任，規(guī)范監(jiān)督管理，引導融資租賃公司合規(guī)經(jīng)營，促進融資租賃行業(yè)規(guī)范發(fā)展，根據(jù)有關法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱融資租賃公司，是指從事融資租賃業(yè)務的有限責任公司或者股份有限公司（不含金融租賃公司）。
本辦法所稱融資租賃業(yè)務，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動。
第三條 從事融資租賃活動應當遵守法律法規(guī)，遵循誠實信用原則和公平原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。
第四條 鼓勵各地加大政策扶持力度，引導融資租賃公司在推動裝備制造業(yè)發(fā)展、企業(yè)技術升級改造、設備進出口等方面發(fā)揮重要作用，更好地服務實體經(jīng)濟，實現(xiàn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
第二章 經(jīng)營規(guī)則
第五條 融資租賃公司可以經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務：
（一）融資租賃業(yè)務；
（二）租賃業(yè)務；
（三）與融資租賃和租賃業(yè)務相關的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；
（四）轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃或租賃資產(chǎn)；
（五）固定收益類證券投資業(yè)務。
第六條 融資租賃公司的融資行為必須符合相關法律法規(guī)規(guī)定。
第七條 適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)，另有規(guī)定的除外。
融資租賃公司開展融資租賃業(yè)務應當以權屬清晰、真實存在且能夠產(chǎn)生收益的租賃物為載體。融資租賃公司不得接受已設置抵押、權屬存在爭議、已被司法機關查封、扣押的財產(chǎn)或所有權存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。
第八條 融資租賃公司不得有下列業(yè)務或活動：
（一）非法集資、吸收或變相吸收存款；
（二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；
（三）與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；
（四）通過網(wǎng)絡借貸信息中介機構、私募投資基金融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；
（五）法律法規(guī)、銀保監(jiān)會和省、自治區(qū)、直轄市（以下簡稱省級）地方金融監(jiān)管部門禁止開展的其他業(yè)務或活動。
第九條 融資租賃公司進口租賃物涉及配額、許可等管理的，由租賃物購買方或產(chǎn)權所有方按有關規(guī)定辦理手續(xù)，另有約定的除外。
融資租賃公司經(jīng)營業(yè)務過程中涉及外匯管理事項的，應當遵守國家外匯管理有關規(guī)定。
第十條 融資租賃公司應當建立完善以股東或股東（大）會、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會）、高級管理層等為主體的組織架構，明確職責分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學高效的決策、激勵和約束機制。
第十一條 融資租賃公司應當按照全面、審慎、有效、獨立原則，建立健全內(nèi)部控制制度，保障公司安全穩(wěn)健運行。
第十二條 融資租賃公司應當根據(jù)其組織架構、業(yè)務規(guī)模和復雜程度，建立全面風險管理體系，識別、控制和化解風險。
第十三條 融資租賃公司應當建立關聯(lián)交易管理制度，其關聯(lián)交易應當遵循商業(yè)原則，獨立交易、定價公允，以不優(yōu)于非關聯(lián)方同類交易的條件進行。
融資租賃公司在對承租人為關聯(lián)企業(yè)的交易進行表決或決策時，與該關聯(lián)交易有關聯(lián)關系的人員應當回避。融資租賃公司的重大關聯(lián)交易應當經(jīng)股東（大）會、董事會或其授權機構批準。
融資租賃公司與其設立的控股子公司、項目公司之間的交易，不適用本辦法對關聯(lián)交易的監(jiān)管要求。
第十四條 融資租賃公司應當合法取得租賃物的所有權。
第十五條 按照國家法律法規(guī)規(guī)定租賃物的權屬應當?shù)怯浀?，融資租賃公司須依法辦理相關登記手續(xù)。若租賃物不屬于需要登記的財產(chǎn)類別，融資租賃公司應當采取有效措施保障對租賃物的合法權益。
第十六條 融資租賃公司應當在簽訂融資租賃合同或明確融資租賃業(yè)務意向的前提下，按照承租人要求購置租賃物。特殊情況下需要提前購置租賃物的，應當與自身現(xiàn)有業(yè)務領域或業(yè)務規(guī)劃保持一致，且與自身風險管理能力和專業(yè)化經(jīng)營水平相符。
第十七條 融資租賃公司應當建立健全租賃物價值評估和定價體系，根據(jù)租賃物的價值、其他成本和合理利潤等確定租金水平。
售后回租業(yè)務中，融資租賃公司對租賃物的買入價格應當有合理的、不違反會計準則的定價依據(jù)作為參考，不得低值高買。
第十八條 融資租賃公司應當重視租賃物的風險緩釋作用，密切監(jiān)測租賃物價值對融資租賃債權的風險覆蓋水平，制定有效的風險應對措施。
第十九條 融資租賃公司應當加強租賃物未擔保余值管理，定期評估未擔保余值是否存在減值，及時按照會計準則的要求計提減值準備。
第二十條 融資租賃公司應當加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風險管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風險。
第二十一條 融資租賃公司對轉(zhuǎn)租賃等形式的融資租賃資產(chǎn)應當分別管理，單獨建賬。轉(zhuǎn)租賃應當經(jīng)出租人同意。
第二十二條 融資租賃公司應當嚴格按照會計準則等相關規(guī)定，真實反映融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和受讓業(yè)務的實質(zhì)和風險狀況。
第二十三條 融資租賃公司應當建立資產(chǎn)質(zhì)量分類制度和準備金制度。在準確分類的基礎上及時足額計提資產(chǎn)減值損失準備，增強風險抵御能力。
第二十四條 融資租賃公司按照有關規(guī)定可以向征信機構提供和查詢?nèi)谫Y租賃相關信息。
第二十五條 融資租賃公司和承租人應對與融資租賃業(yè)務有關的擔保、保險等事項進行充分約定，維護交易安全。
第三章 監(jiān)管指標
第二十六條 融資租賃公司融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。
第二十七條 融資租賃公司的風險資產(chǎn)總額不得超過凈資產(chǎn)的8倍。風險資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款和國債后的剩余資產(chǎn)確定。
第二十八條 融資租賃公司開展的固定收益類證券投資業(yè)務，不得超過凈資產(chǎn)的20%。
第二十九條 融資租賃公司應當加強對重點承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關聯(lián)方的業(yè)務比例，有效防范和分散經(jīng)營風險。融資租賃公司應當遵守以下監(jiān)管指標：
（一）單一客戶融資集中度。融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。
（二）單一集團客戶融資集中度。融資租賃公司對單一集團的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的50%。
（三）單一客戶關聯(lián)度。融資租賃公司對一個關聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。
（四）全部關聯(lián)度。融資租賃公司對全部關聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的50%。
（五）單一股東關聯(lián)度。對單一股東及其全部關聯(lián)方的融資余額，不得超過該股東在融資租賃公司的出資額，且同時滿足本辦法對單一客戶關聯(lián)度的規(guī)定。
銀保監(jiān)會可以根據(jù)監(jiān)管需要對上述指標作出調(diào)整。
第四章 監(jiān)督管理
第三十條 銀保監(jiān)會負責制定融資租賃公司的業(yè)務經(jīng)營和監(jiān)督管理規(guī)則。
第三十一條 省級人民政府負責制定促進本地區(qū)融資租賃行業(yè)發(fā)展的政策措施，對融資租賃公司實施監(jiān)督管理，處置融資租賃公司風險。省級地方金融監(jiān)管部門具體負責對本地區(qū)融資租賃公司的監(jiān)督管理。
第三十二條 地方金融監(jiān)管部門應當根據(jù)融資租賃公司的經(jīng)營規(guī)模、風險狀況、內(nèi)控管理等情況，對融資租賃公司實施分類監(jiān)管。
第三十三條 地方金融監(jiān)管部門應當建立非現(xiàn)場監(jiān)管制度，利用信息系統(tǒng)對融資租賃公司按期分析監(jiān)測，重點關注相關指標偏高、潛在經(jīng)營風險較大的公司。省級地方金融監(jiān)管部門應當于每年4月30日前向銀保監(jiān)會報送上一年度本地區(qū)融資租賃公司發(fā)展情況以及監(jiān)管情況。
第三十四條 地方金融監(jiān)管部門應當建立現(xiàn)場檢查制度，對融資租賃公司的檢查包括但不限于下列措施：
（一）進入融資租賃公司以及有關場所進行現(xiàn)場檢查；
（二）詢問有關單位或者個人，要求其對有關檢查事項作出說明；
（三）查閱、復制有關文件資料，對可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的文件資料，予以先行登記保存；
（四）檢查相關信息系統(tǒng)。
進行現(xiàn)場檢查，應當經(jīng)地方金融監(jiān)管部門負責人批準?，F(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書。有關單位和個人應當配合地方金融監(jiān)管部門依法進行監(jiān)督檢查，如實提供有關情況和文件、資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞。
第三十五條 地方金融監(jiān)管部門根據(jù)履行職責需要，可以與融資租賃公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話，要求其就融資租賃公司業(yè)務活動和風險管理的重大事項作出說明。
第三十六條 地方金融監(jiān)管部門應當建立融資租賃公司重大風險事件預警、防范和處置機制，制定融資租賃公司重大風險事件應急預案。
融資租賃公司發(fā)生重大風險事件的，應當立即采取應急措施，并及時向地方金融監(jiān)管部門報告，地方金融監(jiān)管部門應當及時處置。
第三十七條 地方金融監(jiān)管部門應當建立融資租賃公司及其主要股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員違法經(jīng)營融資租賃業(yè)務行為信息庫，如實記錄相關違法行為信息；給予行政處罰的，應當依法向社會公示。
第三十八條 融資租賃公司應定期向地方金融監(jiān)管部門和同級人民銀行分支機構報送信息資料。
第三十九條 融資租賃公司應當建立重大事項報告制度，下列事項發(fā)生后5個工作日內(nèi)向地方金融監(jiān)管部門報告：重大關聯(lián)交易，重大待決訴訟、仲裁及地方金融監(jiān)管部門規(guī)定需要報送的其他重大事項。
第四十條 地方金融監(jiān)管部門應當與有關部門建立監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機制和信息共享機制，研究解決轄內(nèi)融資租賃行業(yè)重大問題，加強監(jiān)管聯(lián)動，形成監(jiān)管合力。
第四十一條 地方金融監(jiān)管部門應當加強監(jiān)管隊伍建設，按照監(jiān)管要求和職責配備專職監(jiān)管員，專職監(jiān)管員的人數(shù)、能力要與被監(jiān)管對象數(shù)量相匹配。
第四十二條 融資租賃行業(yè)協(xié)會是融資租賃行業(yè)的自律組織，是社會團體法人。
依法成立的融資租賃行業(yè)協(xié)會按照章程發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)和行業(yè)自律作用，履行協(xié)調(diào)、維權、自律、服務職能，開展行業(yè)培訓、理論研究、糾紛調(diào)解等活動，配合地方金融監(jiān)管部門，引導融資租賃公司誠信經(jīng)營、公平競爭、穩(wěn)健運行。
第四十三條 地方金融監(jiān)管部門要通過信息交叉比對、實地走訪、接受信訪投訴等方式，準確核查轄內(nèi)融資租賃公司經(jīng)營和風險狀況，按照經(jīng)營風險、違法違規(guī)情形劃分為正常經(jīng)營、非正常經(jīng)營和違法違規(guī)經(jīng)營等三類。
第四十四條 正常經(jīng)營類是指依法合規(guī)經(jīng)營的融資租賃公司。地方金融監(jiān)管部門要對正常經(jīng)營類融資租賃公司按其注冊地審核營業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東名單、高級管理人員名單和簡歷、經(jīng)審計的近兩年資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及規(guī)定的其他資料。
對于接受并配合監(jiān)管、在注冊地有經(jīng)營場所且如實完整填報信息的企業(yè)，省級地方金融監(jiān)管部門要在報銀保監(jiān)會同意后及時納入監(jiān)管名單。
第四十五條 非正常經(jīng)營類主要是指“失聯(lián)”和“空殼”等經(jīng)營異常的融資租賃公司。
“失聯(lián)”是指滿足以下條件之一的融資租賃公司：無法取得聯(lián)系；在企業(yè)登記住所實地排查無法找到；雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實際控制人；連續(xù)3個月未按監(jiān)管要求報送監(jiān)管信息。
“空殼”是指滿足以下條件之一的融資租賃公司：未依法通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)報送并公示上一年度年度報告；近6個月監(jiān)管信息顯示無經(jīng)營；近6個月無納稅記錄或“零申報”；近6個月無社保繳納記錄。
地方金融監(jiān)管部門要督促非正常經(jīng)營類企業(yè)整改。非正常經(jīng)營類企業(yè)整改驗收合格的，可納入監(jiān)管名單；拒絕整改或整改驗收不合格的，納入非正常經(jīng)營名錄，勸導其申請變更企業(yè)名稱和業(yè)務范圍、自愿注銷。
第四十六條 違法違規(guī)經(jīng)營類是指經(jīng)營行為違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的融資租賃公司。違法違規(guī)情節(jié)較輕且整改驗收合格的，可納入監(jiān)管名單；整改驗收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴重的，地方金融監(jiān)管部門要依法處罰、取締或協(xié)調(diào)市場監(jiān)管部門依法吊銷其營業(yè)執(zhí)照，涉嫌違法犯罪的及時移送公安機關依法查處。
第四十七條 省級地方金融監(jiān)管部門要與市場監(jiān)管部門建立會商機制，嚴格控制融資租賃公司及其分支機構的登記注冊。融資租賃公司變更公司名稱、組織形式、公司住所或營業(yè)場所、注冊資本、調(diào)整股權結(jié)構等，應當事先與省級地方金融監(jiān)管部門充分溝通，達成一致意見。
第五章 法律責任
第四十八條 融資租賃公司違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，有關法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關法律法規(guī)未作處罰規(guī)定的，地方金融監(jiān)管部門可以采取監(jiān)管談話、出具警示函、責令限期改正、通報批評等監(jiān)管措施；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十九條 依照法律法規(guī)對融資租賃公司進行處罰的，地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)具體情形對有關責任人員采取通報批評、責令改正、納入警示名單或違法失信名單等監(jiān)管措施;法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照法律法規(guī)予以處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第五十條 融資租賃公司吸收或變相吸收公眾存款以及以其他形式非法集資的，依照法律、行政法規(guī)和國家有關規(guī)定給予處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六章 附則
第五十一條 省級人民政府應當依據(jù)本辦法制定本轄區(qū)融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則，視監(jiān)管實際情況，對租賃物范圍、特定行業(yè)的集中度和關聯(lián)度要求進行適當調(diào)整，并報銀保監(jiān)會備案。
第五十二條 本辦法施行前已經(jīng)設立的融資租賃公司，應當在省級地方金融監(jiān)管部門規(guī)定的過渡期內(nèi)達到本辦法規(guī)定的各項要求，原則上過渡期不超過三年。省級地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)特定行業(yè)的實際情況，適當延長過渡期安排。
第五十三條 本辦法中下列用語的含義：
（一）關聯(lián)方可依據(jù)《企業(yè)會計準則第36號——關聯(lián)方披露》的規(guī)定予以認定。
（二）重大關聯(lián)交易是指融資租賃公司與一個關聯(lián)方之間單筆交易金額占融資租賃公司凈資產(chǎn)5%以上，或者融資租賃公司與一個關聯(lián)方發(fā)生交易后融資租賃公司與該關聯(lián)方的交易余額占融資租賃公司凈資產(chǎn)10%以上的交易。
第五十四條 本辦法由銀保監(jiān)會負責解釋。
第五十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行。本辦法施行前有關規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。
來源：中國銀保監(jiān)會
【第9篇】融資租賃公司外債額度計算
天津高院發(fā)布金融審判服務保障實體經(jīng)濟發(fā)展典型案例
案例十一、某金融租賃公司與天津某科技公司等融資租賃糾紛案
【基本案情】
某金融租賃公司與天津某科技公司、蘇州某技術公司、深圳某科技公司簽訂《聯(lián)合融資租賃合同》，約定以天津某科技公司、蘇州某技術公司所有工業(yè)廠房開展售后回租業(yè)務。天津某科技公司、蘇州某技術公司、侯某及劉某對《聯(lián)合融資租賃合同》項下全部債務承擔擔保責任。后承租人逾期支付租金。某金融租賃公司起訴要求天津某科技公司、蘇州某技術公司、深圳某科技公司支付全部剩余租金、留購價款、違約金，擔保人承擔連帶清償責任等。
【裁判結(jié)果】
天津市第三中級人民法院審理該案時正值新冠疫情期間，三被告企業(yè)的經(jīng)營范圍包括醫(yī)用口罩及防護用品生產(chǎn)。疫情發(fā)生后，涉案三家企業(yè)在春節(jié)期間已經(jīng)開工生產(chǎn)，所生產(chǎn)的醫(yī)用口罩及防護服作為防疫物資被有關部門統(tǒng)一調(diào)配使用。為及時妥善處理該涉防疫企業(yè)的糾紛，保障在疫情期間涉案三家企業(yè)能正常生產(chǎn)，保障防疫物資供應，法院依法靈活采取財產(chǎn)保全措施，迅速安排在休息日進行互聯(lián)網(wǎng)庭審，經(jīng)過多輪在線調(diào)解，各方當事人達成調(diào)解方案，法院立即出具了調(diào)解書。
【典型意義】
本案是服務保障涉防疫用品生產(chǎn)企業(yè)在疫情期間正常生產(chǎn)經(jīng)營的典型案例。本案審理中，法院從有利于疫情防控、企業(yè)發(fā)展和糾紛徹底化解的角度出發(fā)，通過電話、電子郵件、微信群等多種非接觸方式向當事人釋法明理，最終促成雙方達成一致調(diào)解意見。該案案情復雜，涉案標的額大，且涉及多方當事人，成功調(diào)解充分體現(xiàn)了參與各方的社會責任感，也是天津法院積極貫徹落實中央、天津市委有關統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作部署要求，以司法舉措助力疫情防控和服務實體經(jīng)濟發(fā)展“雙戰(zhàn)雙贏”的生動實例。
【第10篇】保理有限公司融資租賃
來源：人民司法
轉(zhuǎn)自：人民司法
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以融資租賃租金為應收賬款的保理合同的效力
文/中國人民大學 陳琪昇
最高人民法院 李曉云
【裁判要旨】
在以融資租賃租金為應收賬款的情況下，保理人對應收賬款真實存在的合理審查應當是在行業(yè)慣例基礎上，以形式審查為主，輔以實質(zhì)審查。發(fā)生糾紛時，法院應結(jié)合保理人是否盡到合理審查義務，對保理合同效力進行認定。
【案號】
一審：（2019）冀民初11號
再審審查：（2021）最高法民申225號
【案情】
原告：恒豐銀行股份有限公司北京分行（以下簡稱恒豐銀行）。
被告：中安信科技有限公司（以下簡稱中安信公司）、匯鑫國際融資租賃有限公司（以下簡稱匯鑫公司）、康得投資集團有限公司（以下簡稱康得公司）、鐘某。
2023年6月17日，匯鑫公司與中安信公司簽訂以機器設備為租賃物的061701號融資租賃合同，采用售后回租融資租賃方式，匯鑫公司為受讓人與出租人，中安信公司為出讓人與承租人，由匯鑫公司將購買機器設備的價款11億元一次性支付給中安信公司后取得租賃物所有權，再將租賃物出租給中安信公司使用；租期3年，租金由租賃本金和租賃利息構成，租賃利率為固定年利率3.79%，租賃利息按季支付，由中安信公司共分13期全部支付完畢，最后一期支付本金11億元及剩余租金。
上述融資租賃合同簽訂后，2023年6月28日，恒豐銀行為保理商、匯鑫公司為原債權人，雙方簽訂保理服務合同及合同附件，主要約定恒豐銀行向匯鑫公司提供8.7億余元保理融資額度，用于辦理有追索權保理業(yè)務。該合同附1第2條約定，有追索權保理是指當恒豐銀行受讓的應收賬款因任何原因不能按時足額收回時，恒豐銀行均有權向匯鑫公司進行追索，匯鑫公司應無條件按時足額償還恒豐銀行支付給其的保理融資，并支付相應的利息及費用等全部應付款項。關于應收賬款情況，合同附件約定，匯鑫公司將061701號融資租賃合同項下享有的應收賬款轉(zhuǎn)讓給恒豐銀行，轉(zhuǎn)讓金額為11億元。
另查明，匯鑫公司于2023年6月21日通過董事會決議，以匯鑫公司與中安信公司簽訂的融資租賃合同為基礎合同，向恒豐銀行申請辦理保理業(yè)務，并于同日向中安信公司發(fā)出應收賬款轉(zhuǎn)讓通知書。2023年6月28日，中安信公司出具確認回執(zhí)。同日，匯鑫公司與恒豐銀行簽訂保理服務合同，并簽訂應收賬款轉(zhuǎn)讓登記協(xié)議和抵押合同，將案涉應收賬款與機器設備分別質(zhì)押、抵押給恒豐銀行，在登記機關辦理了相應的質(zhì)押、抵押登記。另，康得公司及其法定代表人鐘某分別與恒豐銀行簽訂保證合同，對保理合同的履行承擔連帶責任。
后因匯鑫公司未履行租息支付及歸還本金的義務，恒豐銀行于2023年1月22日向河北省高級人民法院提起訴訟，請求判令：1.解除融資租賃合同和保理服務合同；2.中安信公司歸還本金7.9億余元及逾期罰息、復利和違約金；3.匯鑫公司對中安信公司應歸還恒豐銀行的應收賬款本息及違約金承擔全額回購還款義務；4.恒豐銀行對匯鑫公司抵押機器享有優(yōu)先受償權；5.康得公司對中安信公司和匯鑫公司的欠款承擔連帶保證責任；6.鐘某對中安信公司和匯鑫公司的欠款承擔連帶保證責任；7.本案訴訟、保全、律師費等費用由被告承擔。
【審判】
一審法院于2023年11月27日公開開庭對本案進行了審理。原告變更訴訟請求，撤回第一項訴訟請求并將各項費用明細化，其他訴訟請求不變。案涉四名被告均未到庭參加訴訟。一審法院于2023年12月18日缺席判決：一、中安信公司自判決生效之日起10日內(nèi)歸還恒豐銀行本金7.9億余元以及利息、違約金；二、匯鑫公司在中安信公司不能償還的范圍內(nèi)向恒豐銀行承擔還款責任；三、恒豐銀行對匯鑫公司提供抵押的機器設備依法享有優(yōu)先受償權；四、康得公司、鐘某在匯鑫公司應歸還的款項范圍內(nèi)向恒豐銀行承擔連帶保證責任；五、恒豐銀行為本案支付的律師費由四被告共同負擔；六、駁回恒豐銀行其他訴訟請求。
一審宣判后，各方當事人均未上訴，一審判決生效。
中安信公司以有新的證據(jù)足以推翻原判決為由，向最高人民法院申請再審。再審中，中安信公司提交了其與匯鑫公司簽訂的053101號融資租賃合同作為新的證據(jù)。比較053101號融資租賃合同和061701號融資租賃合同，該兩份合同的基本內(nèi)容一致，均是以售后回租的形式由匯鑫公司以11億元購買中安信公司的機械設備后，以36個月、分13期出租給中安信公司。主要區(qū)別有：1.簽訂時間。053101號融資租賃合同載明簽訂時間為2023年5月31日；061701號融資租賃合同載明簽訂時間2023年6月17日。2.起租日。053101號融資租賃合同約定，“假設”以2023年6月1日為起租日；061701號融資租賃合同約定，“假設”以2023年6月21日為起租日。3.合同附件七“所有權轉(zhuǎn)移證書（致出租人）”。盡管該兩份合同附件中都加蓋了中安信公司及其法定代表人印章，但日期欄的填寫不同。作為053101號融資租賃合同的附件七，日期欄填寫2023年6月6日；作為061701號融資租賃合同的附件七，日期欄未填寫。
基于上述新的證據(jù)，中安信公司申請再審的主要主張有：1.匯鑫公司未支付053101號融資租賃合同項下的租賃物轉(zhuǎn)讓價款，案涉機器設備所有權未轉(zhuǎn)移至匯鑫公司；2.恒豐銀行與匯鑫公司簽訂的保理服務合同的基礎合同無效；3.恒豐銀行明知案涉租賃物所有權未轉(zhuǎn)移，恒豐銀行不享有抵押權；4.動產(chǎn)抵押擔保的債權并非061701號融資租賃合同項下的債權；5.融資租賃合同名為融資實為借貸。
恒豐銀行對存在兩份融資租賃合同的解釋是：先有融資租賃合同作為基礎合同，后才有保理合同。053101號融資租賃合同是訂立后作為申請保理的合同，據(jù)此辦理了抵押登記，之后訂立保理合同。由于訂立保理合同之后起租日變化，所以新訂立了061701號融資租賃合同。后一合同只是對前一合同的條款變更，實際上還是同一融資租賃關系。
最高法院審查后認為中安信公司的再審申請事由不能成立，其提交的053101號融資租賃合同不足以推翻原判決。最高法院裁定駁回中安信公司的再審申請。
【評析】
本案從當事人的直接訴爭來看，意在否定動產(chǎn)抵押登記之效力，似乎只是關乎登記外觀的判斷問題。而該問題于本案實際上僅為事實判斷之爭議，可基于證據(jù)規(guī)則予以解決。本案所涉的值得探討的問題在于保理合同履行中所產(chǎn)生的糾紛，即應收賬款的債務人以應收賬款系通謀虛偽表示而提出抗辯時，如何確定保理合同的效力。更有意義的是，本案保理合同的應收賬款是融資租賃合同的租金，而且是售后回租這一特殊形式融資租賃合同的租金。融資租賃合同和保理合同作為兩種新型融資工具，均具有較為復雜的法律架構，并在商事實踐中呈現(xiàn)交易模型創(chuàng)新趨勢。當保理合同以融資租賃合同為基礎合同從而實現(xiàn)二者嫁接時，對此類新型商事交易模型，應以確定基礎合同類型為前提，從保理合同成立要件、基礎法律關系的特性和解釋方法等角度進行合同效力的綜合認定。
一、保理合同成立的基本要件
保理合同是民法典新增的內(nèi)容，由民法典合同編的專章予以規(guī)制。按照民法典第七百六十一條的規(guī)定，保理合同是應收賬款債權人將現(xiàn)有的或者將有的應收賬款轉(zhuǎn)讓給保理人，保理人提供資金融通、應收賬款管理或者催收、應收賬款債務人付款擔保等服務的合同。因此，保理合同實為債權人的應收賬款轉(zhuǎn)讓與有資質(zhì)保理人提供的融資、委托代理、擔保、應收賬款催收與管理等服務要素的組合體，具有混合合同之屬性。[①]民法典第七百六十二條第一款規(guī)定了保理合同內(nèi)容的一般條款，第二款旋即規(guī)定“保理合同應當采用書面形式”，故保理合同為要式合同，書面訂立即為其形式要件。在保理合同依法書面訂立的前提下，保理法律關系成立另有兩個基礎要件：是否存在應收賬款轉(zhuǎn)讓；保理人是否能按約定提供保理服務。前一要件所含的基礎權利義務是合同嫁接的對象，后一要件是合同嫁接后產(chǎn)生的新的權利義務內(nèi)容。這也是保理合同區(qū)分于借款合同、委托合同等其他類型合同的關鍵。具體而言，保理合同的成立必須具備以下三個法律要件：
（一）書面訂立的形式要件
保理合同作為一種典型合同，其約定內(nèi)容與法律構成較為復雜。出于保護交易安全、避免糾紛之需，保理合同應當依法書面訂立。[②]在司法實踐中，對保理法律關系的認定必須以書面合同為基礎。其一，保理合同文本具有法定性。民法典第七百六十二條第二款明定了保理合同應當采用書面形式，該款屬于強制性規(guī)范，缺乏形式要件的保理法律關系自會因此受到效力性影響。其二，保理合同文本具有要式性。保理業(yè)作為強金融監(jiān)管行業(yè)，對保理合同的訂立與內(nèi)容規(guī)范具有行業(yè)標準與要求，這也是商事交易習慣的形式性體現(xiàn)。其三，保理合同文本具有文義性。通過保理合同對基礎合同的明確，以及對保理權利義務的約定，可以在審理案件的過程中對基礎法律事實予以初步確定。其四，保理合同文本具有參考性。保理案件糾紛多集中于保理合同效力認定與履行爭議，但無論是何種糾紛類型，如果沒有生效的合同文本作為支持，均難以進行事實認定。
附帶值得一提的是，當事人間敘做保理業(yè)務，除保理合同外，往來信函、傳真等文件都可能構成保理合同的組成部分，應將其作為整體加以把握，而不能局限于單一的保理合同文本進行事實認定。
（二）債權人轉(zhuǎn)讓應收賬款的實質(zhì)要件
從民法典第七百六十一條對保理合同的定義來看，該條前半段規(guī)定了保理合同中的應收賬款債權人應將現(xiàn)有的或者將有的應收賬款轉(zhuǎn)讓給保理人，據(jù)此，債權人向保理人轉(zhuǎn)讓應收賬款是保理合同成立的實質(zhì)要件之一。
保理合同既以應收賬款轉(zhuǎn)讓為前提，如在保理業(yè)務的實際履行中未完成債權轉(zhuǎn)讓，則顯然不能構成保理合同的法律關系，應當按照其實際法律關系處理。[③]在司法實務中，保理合同糾紛的一個常見爭議為：債務人以基礎合同所涉的應收賬款系債權人與債務人之間的通謀虛偽意思表示為由，主張應收賬款并不存在。應收賬款既不存在，則當然不可能發(fā)生應收賬款之轉(zhuǎn)讓，債務人遂據(jù)此否定保理合同之效力。筆者認為，在債權人、債務人通謀虛偽表示的情形下，可以從以下四條路徑分析債務人應當承擔的責任：（1）基于侵權責任的一般規(guī)定承擔賠償責任。但該理論的請求權基礎并不妥當，無法提供充足的理論支撐；（2）基于合同的相對性區(qū)分兩個合同的責任承擔。但從整體而言，保理合同與基礎合同之間具有成立上的因果關系，合同相對性無法解決基礎合同對保理合同的效力影響問題；（3）基于誠信原則，認可保理合同關于應收賬款轉(zhuǎn)讓的約定。但該理論過于原則化，在缺乏配套適用規(guī)范的情況下，難以充分保障保理人權益；（4）在保理人善意無過失的情況下，虛偽表示行為對第三人不發(fā)生無效的后果。[④]筆者認為，該理論以外觀主義為基礎，以信賴利益保護為切入的邏輯進路，符合維護商事交易效率和保障交易安全的要求，也成為立法機關制定民法典第七百六十三條的理論基礎，是最為妥當?shù)倪M路。根據(jù)民法典第七百六十三條之規(guī)定，除保理人明知虛構的情形外，債務人的抗辯主張不能成立。該條作為保護善意保理人的法政策的體現(xiàn)，在法律適用中，應注意應收賬款轉(zhuǎn)讓與訂立保理合同是否存在因果關系，以及保理人是否善意。
以本案為例，從合同的內(nèi)容、形式、當事人等各方面進行綜合審查，可認定053101號融資租賃合同和061701號融資租賃合同只形成一個融資租賃法律關系。匯鑫公司與中安信公司雙方為配合保理融資期限的需要，訂立后一合同以對前一合同的部分條款進行變更，此種變更不影響同一法律關系的認定。故客觀存在的租賃物所有權轉(zhuǎn)讓，已通過所有權轉(zhuǎn)移證書形成權利外觀，恒豐銀行可依此形成合理信賴，認定匯鑫公司與中安信公司之間存在合法有效的債權債務關系。作為融資租賃合同的第三人，恒豐銀行并無義務對二者之間是否完成價款支付進行實質(zhì)性審查。且案涉融資租賃合同還可能涉及關聯(lián)交易問題。中安信公司與康得集團的法定代表人為同一人，匯鑫公司的法定代表人與中安信公司和康得集團的法定代表人又有關聯(lián)關系，故匯鑫公司、中安信公司、康得集團均存在一定的關聯(lián)關系。匯鑫公司、中安信公司兩家關聯(lián)公司先訂立融資租賃合同，再由匯鑫公司向恒豐銀行申請保理獲得融資，故再審審查中中安信公司舉示出其與匯鑫公司簽訂的其他融資租賃合同，不足以對抗關聯(lián)公司之外的保理人恒豐銀行。依照民法典第七百六十三條關于“保理人明知虛構的除外”的規(guī)定，基于已經(jīng)形成的權利外觀和基礎合同，有理由相信恒豐銀行對保理合同的簽訂具有善意，證明“保理人明知虛構”的責任在提出該項主張的中安信公司，其既不能證明，則不應由恒豐銀行承擔基礎合同虛假的不利后果。更進一步而言，即便保理合同的基礎合同為虛假合同，此時的保理合同亦宜定性為可撤銷合同，保理人可行使撤銷權。保理人未請求變更或撤銷的，保理合同仍應有效。[⑤]且保理合同性質(zhì)認定的核心標準在于是否存在真實的應收賬款，只要債權債務關系真實、明確，無論其實際類型為何，均不影響保理人通過受讓取得應收賬款的債權，也即應收賬款轉(zhuǎn)讓的法律效果不受應收賬款性質(zhì)的影響。在以融資租賃租金為應收賬款形成的保理合同真實有效且已實際履行轉(zhuǎn)讓的情況下，中安信公司以其與匯鑫公司形成的法律關系名為融資實為借貸、應收賬款名為租金實為還款的抗辯理由，自不足以否定保理合同的效力。
（三）保理人提供保理服務的實質(zhì)要件
從民法典第七百六十一條對保理合同的定義來看，該條后半段規(guī)定了保理合同中保理人應當提供的保理服務，包括“資金融通、應收賬款管理或者催收、應收賬款債務人付款擔保等服務”。保理人向債權人提供保理服務是債權人轉(zhuǎn)讓應收賬款予保理人的合同對價，也是保理合同成立的另一實質(zhì)要件。
民法典第七百六十一條后半段采用了列舉加“等”兜底的表述方式，第七百六十二條第一款則具體列舉了保理合同一般包括的條款，其中舉示了“業(yè)務類型、服務范圍、服務期限”。對該兩處規(guī)定作文義解釋，則民法典關于保理合同中所約定的保理服務具體內(nèi)容為何，既提示應當約定，但又具有可選擇約定的任意性。有觀點認為，不能以保理人是否同時提供相應的服務內(nèi)容而簡單對保理合同效力予以認定，特別是在賒銷貿(mào)易的背景下，只要存在應收賬款轉(zhuǎn)讓和資金融通，就可以認定保理合同依法成立。[⑥]也有觀點認為，從保理合同的復合性觀之，應收賬款債權轉(zhuǎn)讓行為與保理人提供金融服務等行為構成保理合同成立的兩個方面，并共同構成保理合同的標的。也正是因為這種“應收賬款轉(zhuǎn)讓+”的多重標的，使保理合同與其他單一標的的典型合同得以區(qū)分。[⑦]
筆者認為，從解釋論的角度分析，民法典第七百六十一條明確了保理人的金融服務內(nèi)容包括提供資金融通、應收賬款管理或催收、應收賬款債務人付款擔保等項目。該條雖未明確規(guī)定保理人應提供服務項目的數(shù)量，但因不同的保理服務內(nèi)容會導致保理合同法律性質(zhì)產(chǎn)生差異，故為確定合同主體間的權利義務關系，如果保理人只提供上述四項服務中的一項，則只能在資金融通和應收賬款債務人付款擔保中選擇。保理人不得在未提供上述兩種服務內(nèi)容的情況下，任意選擇應收賬款管理或者催收中的一項作為保理合同的內(nèi)容。[⑧]易言之，鑒于保理服務的內(nèi)容已法定化，無論保理合同文本關于服務內(nèi)容的具體約定為何，至少應當體現(xiàn)其金融服務之屬性，否則無法實現(xiàn)與其他類似合同性質(zhì)的區(qū)分。
二、售后回租融資租賃租金作為應收賬款所涉法律問題
前已述及，保理合同需以債權人向保理人轉(zhuǎn)讓應收賬款為實質(zhì)要件之一，因此，應收賬款是保理合同中債權人轉(zhuǎn)讓的標的物。既然須由債權人轉(zhuǎn)讓給保理人，則該應收賬款應當是具體、真實且可轉(zhuǎn)讓的。現(xiàn)有的應收賬款姑且不論，對于將有的應收賬款，還應明確其需具備可預見性和可確定性兩個特征，否則不能明確該將有的應收賬款之指向?？傊绻淮嬖诖_定的、可轉(zhuǎn)讓的應收賬款，雖然保理人也可以提供資金融通等服務，不影響當事人之間的融資安排，但因欠缺債權人將應收賬款轉(zhuǎn)讓給保理人的要素，使其不能構成民法典第七百六十一條的保理合同。由此可見，保理合同不能脫離應收賬款，進而也不能無視產(chǎn)生應收賬款的基礎合同法律關系。
本案保理合同轉(zhuǎn)讓的應收賬款系按期收取的租賃物租金，更進而言之是較為特殊的售后回租融資租賃合同的租金。融資租賃合同不是民法典新增的制度規(guī)定，1999年合同法就已經(jīng)以專章規(guī)定了融資租賃合同，民法典延續(xù)了這一做法，仍在合同編以專門一章規(guī)定融資租賃合同。司法實務中對于融資租賃合同關系的認定并不限定于融資租賃公司的經(jīng)營范圍，而是嚴格堅持融資租賃交易所具有的“融資與融物相結(jié)合”的經(jīng)營特征，否認僅有資金空轉(zhuǎn)的融資性合同，以明確涉及特殊租賃物的合同效力及當事人間的權利義務關系。售后回租的租賃物顯然屬于特殊租賃物類型，合同法與民法典的融資租賃合同章均未規(guī)定回租賃這種融資租賃形式，而由最高人民法院《關于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》（以下簡稱《融資租賃解釋》）第2條規(guī)定，承租人將其自有物出賣給出租人，再通過融資租賃合同將租賃物從出租人處租回的，人民法院不應僅以承租人和出賣人系同一人為由認定不構成融資租賃法律關系。該規(guī)定肯認了回租賃交易形式的效力，即確認存在這樣一種形式的特殊租賃物：租賃物原本就屬于承租人所有，因承租人出售給出租人，所有權性質(zhì)發(fā)生變更，承租人對租賃物的所有權變?yōu)橐罁?jù)租賃合同而享有的使用、收益權。
承認回租賃的融資租賃形式有其意義，此種交易安排變通了融資租賃通常由出租人購買租賃物交予承租人使用的模式，亦不違反法律法規(guī)的禁止性規(guī)定，所以《融資租賃解釋》第2條規(guī)定不能僅因承租人與出賣人混同而否定融資租賃的法律關系。但就回租賃而言，也要認識到租賃物頗為特殊的這一性質(zhì)：按照民法典第七百零三條對租賃合同的界定，本來承租人訂立租賃合同是為了取得對租賃物的使用、收益，然而在回租賃的架構下，承租人原本就是租賃物的所有權人，對租賃物享有占有、使用、收益、處分的所有權，其將租賃物售后回租，取得的是對租賃物原本就享有的使用、收益權。所以，從制度架構的本意而言，融資租賃合同意在解決承租人欲取得租賃物但又無力購買的困局，由資金雄厚的出租人代為從出賣人處購買，租予承租人使用。而回租賃的融資租賃合同則反其道而行之，承租人已經(jīng)取得了租賃物，其出售給出租人是為了獲得出讓價款，同時以支付租金的形式繼續(xù)保持對租賃物的使用、收益，所以融資的目的性強于融物。因而，在認定回租賃的融資租賃法律性質(zhì)時，必須更為謹慎，不僅應當審查合同中雙方當事人的權利義務關系，還要綜合考慮是否存在實際租賃物、標的物的物權屬性、租賃物價值與租金構成是否存在對應關系、買賣合同與租賃物是否對應等相關因素，明確其與借款合同、租賃合同、一般融資租賃合同等合同類型的區(qū)別。
從方法論的角度而言，在區(qū)分回租賃與抵押、質(zhì)押、讓與擔保等融資擔保合同時，應考慮的是：用穿透式審查以探明真實法律關系；抑或采用權利外觀判斷作形式審查。該兩種審查方式的目的都在于判斷合同是否符合融資租賃合同的成立要件，以及是否存在合同無效的情形。但值得注意的是，穿透式審查的方法論路徑實為民法意思主義解釋方法之于司法實踐的體現(xiàn)，而且司法裁判并非金融監(jiān)管，在融資租賃這一典型的商事交易模型中采用該審查方式是否有違司法的謙抑原則，是否有違保障商事交易效率之需要，以及審查的目的能否得以實現(xiàn)，均有待商榷。而就外觀形式審查而言，著眼于各方當事人訂約與履約的權屬證明與合同文本，在商事交易主體均為理性經(jīng)濟人的假設之下，結(jié)合商事交易實踐的現(xiàn)實情狀，主張不輕易推翻合同的文本記載，不輕易由裁判者判斷商主體的本意。尊重商事理性，也意味著堅持司法審查不宜過度干預當事人意思自治。就該兩種方法論而言，顯然以表示主義為范式的形式審查路徑更為符合尊重意思自治的民事法律基本原則。
總結(jié)而言，回租賃因其出賣人與承租人同一，而與普通的融資租賃出賣人、出租人（買受人）、承租人三方交易架構存在區(qū)別，這一類似于抵押借款的法律構造，使其性質(zhì)、效力存在爭議。實務中，有觀點認為，應當區(qū)分回租賃的具體目的，抑制融資性回租賃，但不排斥經(jīng)營性回租賃。在這個前提下，租賃物客觀存在且所有權由出賣人轉(zhuǎn)移給出租人，是融資租賃合同與借款合同區(qū)別的重要特征。[⑨]除是否移轉(zhuǎn)所有權的根本性差異，二者基于功能取向的差異（回租賃以融資為實，以融物為質(zhì)/借款合同僅融資）和主體資格（融資租賃公司/銀行等金融機構）的差異，也呈現(xiàn)出不同的法律關系。[⑩]就本案而言，盡管存在前后兩個融資租賃合同，但從合同內(nèi)容、合同所涉各方主體、合同標的等方面進行綜合認定，二者具有同一性和補充性。正是二者于內(nèi)容與外觀的相互補正，足以確定案涉保理業(yè)務中應收賬款真實存在。這也符合商事實踐中大額交易相對方多次磋商訂約的交易習慣。例如061701號融資租賃合同中的附件七“所有權轉(zhuǎn)移證書（致出租人）”和附件九“所有權轉(zhuǎn)移證書（致承租人）”中，價款與所有權移轉(zhuǎn)時間未填寫，如果沒有053101號融資租賃合同中相關簽章的證明，該融資租賃合同就有可能因外觀瑕疵被認定為抵押借款合同，而非回租賃合同。且案涉融資租賃合同生效后，中安信公司已向保理人支付了多期租金，未提及租賃物是否存在或特定化問題。但在違約后，中安信公司又以租賃物不存在或無法特定化為由主張不承擔責任，無疑有違誠實信用原則。其原因在于，案涉當事人的融資租賃合同及附件均包含了租賃物的所有權移轉(zhuǎn)證明及抵押權登記證明，已然明確了標的物的權屬狀況并產(chǎn)生公示效力。就已查明的事實觀之，案涉回租賃合同符合融資租賃合同融資與融物相結(jié)合、同時涉及買賣與融資租賃以及出租人享有所有權這三個核心要件，結(jié)合合同的約定與實際履行狀況，可以認定該合同是有效的。
三、融資租賃租金作為應收賬款的保理人合理審查義務
民法典第七百六十三條規(guī)定，應收賬款債權人與債務人虛構應收賬款作為轉(zhuǎn)讓標的，與保理人訂立保理合同的，應收賬款債務人不得以應收賬款不存在為由對抗保理人，但是保理人明知虛構的除外。對該對抗依據(jù)的理解，固然需從證明責任分配機制層面進行可操作性考量，但其邏輯出發(fā)點應為對商法外觀主義解釋方法的明確。
對本條可從三個層面進行解釋：一是，盡管基礎交易的真實存在是保理合同有效成立的前提和基礎，但即使基礎合同存在效力瑕疵或因虛構產(chǎn)生，作為善意第三人的保理人仍然有權主張保理合同項下的權利；二是，如果保理人明知或者應知基礎交易不存在，則保理合同無效，保理人不得要求應收賬款債務人還款；三是，保理人作為開展保理業(yè)務的有專業(yè)能力和經(jīng)驗的商事主體，對基礎交易真實性負有合理審查義務。[11]三者需解決的共同問題可歸納為保理人履行合理審查義務的認定標準。筆者認為，保理人對應收賬款真實存在的合理審查應當是在行業(yè)慣例基礎上，以形式審查為主，輔以實質(zhì)審查。發(fā)生糾紛時，人民法院對保理人是否盡到合理審查義務的判斷，應側(cè)重于審查外觀是否妥適。
在以融資租賃租金作為保理合同應收賬款的情況下，結(jié)合融資租賃本身的合同性質(zhì)，可將保理人是否盡到合理審查義務的標準進一步具化為三個層次：其一，保理人應對租賃物是否客觀存在進行實地檢驗。租賃物作為有體物，可于現(xiàn)實生活中進行真實性查驗，且基于行業(yè)習慣，保理人也需要通過拍照留證敘作材料的方式將查驗結(jié)果予以固定。融資租賃物往往為價值較大的動產(chǎn)，出租人需要履行完整的購置手續(xù)才能取得所有權，發(fā)票、進口完稅單等購置憑證作為證據(jù)材料也必然需要為保理人所查證。其二，融資租賃物是否發(fā)生權屬移轉(zhuǎn)。融資租賃法律關系與保理法律關系作為兩個法律關系，不能完全混為一談。保理人作為融資租賃法律關系的第三人，也不應苛責其完全參與該法律關系形成的全過程。相反，保理人對融資租賃合同的有效性審查，重點仍在于權屬移轉(zhuǎn)文件的形式審查，例如所有權憑證的移轉(zhuǎn)、抵押權是否登記設立等權利外觀是否足以證明融資租賃法律關系已然成立。其三，融資租賃合同是否存在形式瑕疵。融資租賃業(yè)作為資金密集型產(chǎn)業(yè)和接受金融監(jiān)管的行業(yè)，已基本形成交易習慣。特別是關于融資租賃合同的協(xié)商、訂立和履行已具備相應行業(yè)規(guī)范，這也就意味著融資租賃合同的成立必然要符合標準化的形式要件。其中，對實質(zhì)內(nèi)容如關于租賃期限和租金支付的審查，是保理人敘做保理業(yè)務所要考量的根本前提；對日期、簽章、登記手續(xù)、合同表述等形式要件的審查則屬于保障合同成立的應有之義。在三個層次中，第一個層次無疑屬于實質(zhì)性查驗，需由保理人提供審查證明；第二、三層次則偏重于形式性審查。但在司法裁判中，人民法院均可通過保理人的證據(jù)材料，對其是否履行了合理審查義務進行判斷。
融資租賃合同與保理合同嫁接的本質(zhì)，在于通過基礎合同的成立為保理合同提供應收賬款與基礎法律關系。以此推之，得作為保理合同之基礎交易合同的法律關系均有其成立要件，在判斷保理合同的效力時，應以基礎法律關系的特性為依據(jù)，確定差異性的審查標準。
（案例刊登于《人民司法》2023年第5期）
[①]黃和新：“保理合同：混合合同的首個立法樣本”，載《清華法學》2023年第3期。
[②]黃薇主編：《中華人民共和國民法典釋義·合同編》，法律出版社2023年版，第1407頁。
[③]馮寧：“保理合同糾紛案件相關法律問題分析”，載《人民司法》2023年第17期。
[④]最高人民法院民法典貫徹實施工作領導小組主編：《中華人民共和國民法典合同編理解與適用[三]》，人民法院出版社2023年版，第1772頁?第1774頁。
[⑤]杜萬華總主編：《最高人民法院司法觀點集成·民商事卷增補（2018）》，中國民主法制出版社2023年版，第1406頁。
[⑥]最高人民法院民法典貫徹實施工作領導小組主編：《中華人民共和國民法典合同編理解與適用[三]》，人民法院出版社2023年版，第1768頁。
[⑦]崔建遠：“保理合同探微”，載《法律適用》2023年第4期。
[⑧]方新軍：“《民法典》保理合同適用范圍的解釋論問題”，載《法制與社會發(fā)展》2023年第4期。
[⑨]杜萬華總主編：《最高人民法院司法觀點集成·民商事卷增補（2018）》，中國民主法制出版社2023年版，第1379頁。
[⑩]王利明：《合同法研究·第三卷》（第二版），中國人民大學出版社2023年版，第356頁?第357頁。
[11]包曉麗：“保理項下應收賬款轉(zhuǎn)讓糾紛的裁判分歧與應然路徑”，載《當代法學》2023年第3期。
【第11篇】融資租賃公司名錄
近日，“2022福布斯中國融資租賃評選”正式發(fā)布，獅橋融資租賃（中國）有限公司不僅上榜“2022福布斯中國融資租賃機構50強”，還被評為“2022福布斯中國融資租賃創(chuàng)新潛力機構”。
2022福布斯中國融資租賃機構50強
2022福布斯中國融資租賃創(chuàng)新潛力機構
據(jù)悉，本次評選聚焦融資租賃業(yè)務相關總資產(chǎn)50億元及以上、成立3年及以上的國內(nèi)企業(yè)，通過企業(yè)規(guī)模、創(chuàng)新、社會責任和可持續(xù)發(fā)展三大維度評定參選企業(yè)的具體表現(xiàn)，挖掘綜合實力領先的行業(yè)標桿。
近年來，中國的融資租賃行業(yè)取得長足發(fā)展，市場規(guī)模和企業(yè)競爭力顯著提高，并繼續(xù)保持高速增長態(tài)勢。根據(jù)中國融資租賃協(xié)會發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截至2023年年底，國內(nèi)金融租賃合同金額為28,509億元，占比為39.6%。相比發(fā)達國家，中國融資租賃行業(yè)仍處于初級發(fā)展階段，未來仍存在很大提升空間和市場潛力。
此次獲獎是對獅橋融資租賃莫大的鼓舞，未來，獅橋融資租賃將同獅橋集團一道，一如既往堅持現(xiàn)有戰(zhàn)略，聚焦和深耕商用車領域，為更多的商用車司機提供更加便利、優(yōu)惠的購車金融服務，助力商用車及物流運輸行業(yè)的發(fā)展。
獅橋融資租賃（中國）有限公司于2023年在天津經(jīng)開區(qū)成立，是一家以從事租賃業(yè)為主的企業(yè)，經(jīng)營范圍涵括融資租賃業(yè)務、經(jīng)營性租賃業(yè)務、國內(nèi)外并購租賃資產(chǎn)、租賃資產(chǎn)管理、租賃交易咨詢和擔保。公司擁有工業(yè)裝備、重型卡車、醫(yī)療器械、農(nóng)業(yè)機械四個事業(yè)部，在各行業(yè)領域與多家設備供應商建立了戰(zhàn)略合作。
信息整理自：獅橋為商用車而生、新浪新聞、搜狐新聞
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【第12篇】金融融資租賃公司名單
一、上海蔚來融資租賃增資至20億元，增幅100%
7月13日，上海蔚來融資租賃有限公司進行了增資，注冊資本由100000萬元，增加至200000萬元，增幅達到了100%。蔚來汽車也成為了今年第四家增資融資租賃公司的汽車主機廠。
汽車融資租賃既是汽車產(chǎn)業(yè)鏈中最重要的一環(huán)，也是汽車市場發(fā)展的需求。在歐美國家，汽車融資租賃（直租）的滲透率普遍在20%-30%之間，美國達到了32%，中國只有2%。
汽車主機廠對于融資租賃的增資不外乎兩種信號：1、業(yè)務發(fā)展比較好，業(yè)務量增大，資金需求量增大。2、表明股東和核心管理層對行業(yè)有信心，希望加大投入。
在之前幾個月時間，分別有哪吒汽車、上汽集團、沃爾沃汽車等三家主機廠增資汽車融資租賃公司。
汽車主機廠紛紛布局融資租賃，近一年半更是頻頻大幅增資，2023年增值汽車融資租賃公司的主機廠更是達到了12家，創(chuàng)歷史之最！
通過融資租賃公司增資，可以看出汽車主機廠還是很明白汽車融資租賃布局的重要性的，但是絕大部分汽車主機廠至今還是沒有清晰明確的知道汽車融資租賃該如何發(fā)展！
最近兩年，越來越多的汽車主機廠意識到了融資租賃公司的重要性，于是絕大部分汽車主機廠開始紛紛布局融資租賃公司，據(jù)不完全統(tǒng)計已經(jīng)有48家汽車主機廠系的融資租賃公司。
主要的主機廠系融資租賃公司如下：
今天就把之前的冷飯炒一下，分享一下汽車融資租賃的重要性和如何發(fā)展的問題。也就是解決“為什么要發(fā)展汽車融資租賃？”和“怎么發(fā)展汽車融資租賃？”的問題！
二、汽車融資租賃有多重要？
汽車融資租賃具有獨特的優(yōu)勢，具有其他經(jīng)濟形式無法替代的特點。汽車融資租賃既有“融資”和“融物”相結(jié)合的特點，更有所有權和使用權分離的特性，是其他行業(yè)不具備的優(yōu)勢。
汽車融資租賃具有的優(yōu)勢和作用很大，尤其汽車融資租賃直租業(yè)務（即汽車以租代購業(yè)務），相對于汽車貸款類業(yè)務和汽車融資租賃回租業(yè)務具有相當大的優(yōu)勢和作用，具體而言包括以下六個大方面：
（一）有利于提升汽車整體銷量
汽車以租代購是成熟汽車市場不可或缺的一個組成部分，汽車以租代購的充分發(fā)展有利于提升汽車整體銷量。也就是說，汽車以租代購有著非常重要的促銷作用。
汽車以租代購所激活的市場是3線城市以下的空白市場，屬于新增市場，并不是在現(xiàn)有市場搶占客戶群，所以對于國內(nèi)提升汽車整體銷量有更多的絕對提升作用。
據(jù)央視財經(jīng)報道，汽車融資租賃的消費群體和4s店的購買車的消費群體的重疊度只有15%，也就意味著汽車融資租賃的消費模式拉動了的客戶群，中間有85%是以前4s店銷售模式還沒有被觸達到的。
（二）有利于提升汽車金融滲透率
汽車金融作為汽車產(chǎn)業(yè)鏈中最具價值和活力的一環(huán)，在全球發(fā)展很快。按照世界知名的咨詢機構羅蘭貝格的數(shù)據(jù)，2023年美國汽車金融的滲透率已經(jīng)超過87%，其中汽車貸款類業(yè)務占比55%，融資租賃業(yè)務（基本是直租業(yè)務）占比約32%。
中國已成為全球最大的汽車消費市場，汽車金融也日益成為各方關注的焦點。也是參照羅蘭貝格的數(shù)據(jù)，2023年我國的汽車金融整體滲透率約為43%，其中汽車貸款類業(yè)務占比35%，融資租賃回租（類信貸）占比約為6%，融資租賃直租（以租代購）占比約為2%。
通過比較可以看出，中國的的汽車貸款類市場已經(jīng)和國外的金融滲透率接近，但是融資租賃業(yè)務還有巨大的市場空間。大力發(fā)展汽車以租代購有利于提升整體汽車金融滲透率，整體金融滲透率提升能帶動汽車后市場產(chǎn)業(yè)的進一步發(fā)展，對于整個汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展有著至關重要的作用。
（三）有利于豐富汽車消費布局，實現(xiàn)渠道下沉
一直以來，國內(nèi)的汽車消費一直是以大城市為主要的消費市場，汽車主機廠和經(jīng)銷商在汽車消費布局上面，主要以一二線城市為主。
近幾年，隨著一二線城市的限購等限制政策和市場容量逐漸飽和，一二線城市汽車消費市場增長乏力，而汽車以租代購主要布局三線城市以下市場，主要激活三線城市以下的客戶群體，這樣就豐富了國內(nèi)汽車消費的布局。
汽車以租代購的客戶分析數(shù)據(jù)也證明了豐富國內(nèi)汽車消費市場布局的正確性。
據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示，汽車融資租賃的客戶群體中，18-35歲的消費者占比達到68.4%，而來自三線及以下城市的消費者占比達到71.9%。對于汽車市場，三四五線城市是汽車消費增長最迅速的市場，80后、90后為代表的年輕人則是汽車消費的主力軍。
（四）有利于二手車行業(yè)平穩(wěn)控制車源和價格
汽車融資租賃可以把控二手車車源。車源是二手車交易的核心，而開展汽車融資租賃業(yè)務可以幫助二手車交易獲得更多持續(xù)的二手車車源。同時，因為具有持續(xù)的二手車車源的輸出能力，那么對于二手車的價格把控能力就會更加有力。
（五）有利于布局汽車后市場，形成完善的汽車產(chǎn)業(yè)鏈
汽車行業(yè)的很多人都知道汽車行業(yè)最大的金礦是汽車后市場，在國外成熟的汽車市場，一般汽車銷售的利潤低于20%，80%以上的利潤都來源于汽車后市場，包含汽車金融、汽車維修、汽車保險、汽車改裝、汽車文化等等。
近些年也有很多公司意圖布局汽車后市場，但絕大部分都以失敗告終，究其原因就是現(xiàn)有客戶群已經(jīng)形成固定的消費模式，再加上汽車4s店、線下維修廠、快修店等行業(yè)都在搶占市場，很難有汽車后市場的企業(yè)能夠做大做強。
汽車融資租賃可以從三四線城市以下的市場首次購車客戶作為突破口，從客戶購車開始就培養(yǎng)客戶的消費習慣，絕大部分汽車融資租賃用戶可以直接培養(yǎng)為汽車后市場用戶，這個過程雖然時間投入比較長，但是一旦形成固定的基礎客戶群體，將會呈現(xiàn)爆發(fā)式增長，并且對于客戶的粘性、信任度等等都具有得天獨厚的優(yōu)勢。
（六）有利于完善國家金融體系
2023年8月20日，最高人民法院舉行新聞發(fā)布會，發(fā)布新修訂的《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》，規(guī)定要求：以中國人民銀行授權全國銀行間同業(yè)拆借中心每月20日發(fā)布的一年期貸款市場報價利率（lpr）的4倍為標準確定民間借貸利率的司法保護上限，取代原《規(guī)定》中“以24%和36%為基準的兩線三區(qū)”的規(guī)定，大幅度降低民間借貸利率的司法保護上限。
在相關的文章中，老黃就提出過這種觀點：國家在嚴格限制民間借貸利率和嚴厲打擊非法放貸的基礎上，在積極鼓勵和規(guī)范融資租賃、融資擔保、小額貸款、典當行等行業(yè)的發(fā)展，這就是在完善整個金融體系，是一套“政策組合拳”，能豐富融資方式、擴展融資途徑。
很多人擔心的“降低民間借貸利率會增加中小企業(yè)和個人融資難度”的問題，上面提到的“政策組合拳”這些措施就能很好的解決。
一個國家的金融體系肯定還有不同的金融產(chǎn)品類型，想靠貸款一種類型的金融產(chǎn)品覆蓋所有金融需求客戶、靠一種產(chǎn)品包打天下，這本來就是錯誤的觀念。舉個例子，就算面粉是中國人的主要糧食，但是也不是適合所有人，所以還需要大米、大豆、小米、高粱等不同的糧食種類。
金融市場也是一樣的道理，雖然現(xiàn)金借貸是主要的金融方式，但并不是所有的企業(yè)和個人都適合這種金融融資方式，很多企業(yè)和個人的融資需求，完全可以通過融資租賃、融資擔保、典當行等等其他金融方式解決。尤其很多中小企業(yè)的主要融資需求就是購買設備、汽車等等，那么最適合的方式是融資租賃而不是現(xiàn)金借貸。
6月22日國務院常務會議和7月5日17部委聯(lián)合通知中都明確提到：“支持有序發(fā)展汽車融資租賃”，說明汽車融資租賃在未來幾年都會成為國家重點支持的行業(yè)；汽車主機廠頻繁大規(guī)模增資融資租賃公司，也體現(xiàn)了汽車融資租賃公司的重要性。
三、如何做好汽車融資租賃？
那么在汽車金融整個行業(yè)從業(yè)者和絕大部分主機廠都看好汽車融資租賃的情況下，汽車主機廠應該如何操作汽車融資租賃業(yè)務呢？
（一）要改變固有觀念
如果汽車主機廠想真正的快速發(fā)展汽車以租代購，盡早搶占市場，那么就必須改變固有觀念，真正認識汽車以租代購（汽車融資租賃直租）。
汽車消費金融主要包括汽車消費信貸和汽車以租代購兩大類。
1、汽車消費信貸
汽車消費信貸指的是以貨幣為交易主體、汽車為載體、信用為依據(jù)的汽車金融業(yè)務形式。包含汽車消費貸款、汽車抵押貸款、汽車售后回租等等。
汽車消費信貸是現(xiàn)在國內(nèi)汽車金融的主要形式，所占汽車金融滲透率為35%左右，和國際上的汽車信貸類業(yè)務的滲透率（35%-40%）基本持平。所以，未來國內(nèi)的汽車信貸類的業(yè)務進入存量市場的競爭，競爭主體主要為汽車金融公司和商業(yè)銀行。
2、汽車以租代購
汽車以租代購指的是以使用權為交易主體，附加所有權交易，融資和融物相結(jié)合，有場景有資產(chǎn)的汽車金融業(yè)務形式。包含汽車融資租賃直租、汽車經(jīng)營租賃、租購一體化、汽車訂閱等等。
汽車以租代購在國內(nèi)剛剛發(fā)展，所占汽車金融滲透率為2%左右，和國際上的汽車以租代購業(yè)務的滲透率（20%-35%）相差巨大，理論至少有十倍以上的增長空間。
所以，未來國內(nèi)的汽車以租代購業(yè)務是新增市場的競爭，競爭主體會是主機廠系融資租賃公司、銀行保險系合作融資租賃公司、第三方互聯(lián)網(wǎng)系融資租賃公司等。
通過以上對比可以看出：
汽車消費信貸是貨幣交易，而汽車以租代購是物品交易，兩種業(yè)務模式的基本邏輯是不一樣的。由于基本邏輯不一樣導致的后面客戶群體、組織架構、產(chǎn)品方案、風控體系等等都是完全不同的。
所以必須從根本觀念上明確汽車以租代購的不同，才可能找到真正的正確的汽車以租代購操作方案，否則從根本上觀念錯誤導致后面會造成戰(zhàn)略方向錯誤，那將是不可彌補的錯誤，甚至決定企業(yè)的生死存亡。
例如，大白汽車（上市公司趣店集團的以租代購項目）、優(yōu)信一成購（上市公司優(yōu)信集團的以租代購項目）等等都是因為沒有從根本觀念上認識到汽車以租代購的不同，按照汽車消費金融的觀念去指導汽車以租代購，必然造成關停倒閉的結(jié)果。
汽車以租代購因為具有以使用權為交易主體，附加所有權交易，融資和融物相結(jié)合，有場景有資產(chǎn)的產(chǎn)品特性，非常適合開拓三線城市以下的下沉市場的新增用戶市場。
這些客戶一般征信一般，資產(chǎn)一般，同時對于社保、打卡工資等條件也都不太適合，是不適合汽車消費信貸類業(yè)務的，反而非常適合汽車以租代購業(yè)務。
對于絕大部分自主汽車品牌和一部分打算開發(fā)下沉市場的合資品牌，汽車以租代購是最重要的市場，汽車以租代購業(yè)務發(fā)展的如何直接關系到絕大部分自主汽車品牌未來的生死。
（二）要學習基礎知識
汽車主機廠觀念改變以后就要深入學習汽車以租代購的基礎知識，基礎知識才是實際業(yè)務操作中真正需要的知識。觀念能起到企業(yè)發(fā)展導向的作用，而基礎知識才能把觀念轉(zhuǎn)化為落地實施的具體方案。
汽車以租代購的基礎知識包含：
1、融資租賃知識
2、汽車銷售知識
3、汽車租賃知識
4、汽車過戶知識
5、汽車售后服務及保險理賠等知識
6、銀行汽車貸款和廠商金融貸款知識
7、行業(yè)最新動態(tài)
8、競爭品牌信息
9、其他相關知識，包括銷售話術技巧、汽車產(chǎn)品知識等等。
只有系統(tǒng)的學習基礎知識，才能在實際操作過程中系統(tǒng)的思考問題，避免片面思維，造成工作中前后矛盾，明顯重大錯誤等問題。
例如，某知名汽車以租代購品牌，因為產(chǎn)品設計沒有系統(tǒng)性思維，造成了第一年大量退車、第二年大量續(xù)貸被拒收車造成大量負面新聞等連續(xù)的重大失誤。
（三）要聘請專業(yè)團隊
專業(yè)的人做專業(yè)的事！
這句話每天都在說，很多企業(yè)家都把這句話作為企業(yè)的指導思想。小米集團的雷軍在創(chuàng)業(yè)之初會花費大量的時間和精力去尋找專業(yè)的人才。
專業(yè)的團隊不但可以讓企業(yè)迅速發(fā)展，還能讓企業(yè)避免踩坑，因為每個行業(yè)發(fā)展過程中一定會有一些行業(yè)大坑，專業(yè)人才因為具有一定的經(jīng)驗和知識，那么就能避免大多數(shù)行業(yè)大坑，讓企業(yè)無謂損失降到最低限度。而如果沒有專業(yè)的團隊，可能非常明顯的錯誤也不會被重視，很可能未來某一個時間段會造成企業(yè)重大損失。
例如，某融資租賃企業(yè)開展以租代購業(yè)務，因為具有汽車消費信貸的固有觀念。所以，當有客戶還未拿到駕照就申請以租代購業(yè)務的時候，并沒有引起足夠重視，結(jié)果承租人無證酒后駕駛造成傷亡事故，而融資租賃公司因為把車輛提供給沒有駕駛資質(zhì)的承租人，具有明顯過錯，需要對于事故損失承擔相應的賠償責任，被法院判決賠償受害人六十余萬元。
現(xiàn)在有些企業(yè)卻越來越封閉，不愿意去聘請專業(yè)的人才，寧可自己企業(yè)內(nèi)部花費大量的資金和時間去試錯。
例如，某上市公司據(jù)傳當初想聘請某汽車行業(yè)專業(yè)人才來操盤汽車以租代購項目，但是不愿意花費每年三百萬的年薪，最終決定有內(nèi)部孵化項目，結(jié)果項目重大失誤，造成了數(shù)億元的損失。
（四）要搭建合理的組織架構
只有具有正確的觀念和知識，才能搭建合理的組織架構。否則如果按照汽車消費信貸的傳統(tǒng)觀念去搭建組織架構，很可能并不適合汽車以租代購業(yè)務的開展。
錯誤的組織架構必然會造成后期業(yè)務開展的困難，甚至限定了企業(yè)發(fā)展的上限，以及提高了企業(yè)失敗的概率！
例如，車輛管理部（或者資產(chǎn)管理部）在很多汽車消費信貸為主營業(yè)務的公司，是不存在或者不重要的部門，但是因為汽車以租代購是物品交易為主體的行業(yè)，而且對于汽車資產(chǎn)的管理能力要求非常高，那么在汽車融資租賃公司，車輛管理部是最重要的部門之一。那么對應的在搭建組織架構的時候，車管部門的人員設置、責權利分配、參與企業(yè)決策程度等等各方面都要有相應的制度。
（五）要有正確的產(chǎn)品設計
只有前面那些企業(yè)基礎都正確才能保證設計出系統(tǒng)的合理的產(chǎn)品設計方案，否則不管是觀念錯誤還是組織架構錯誤，都無法保證設計出正確的產(chǎn)品設計方案。
例如，一家汽車經(jīng)銷商集團下屬的融資租賃公司，盲目追求市場競爭，為了去和某些互聯(lián)網(wǎng)以租代購平臺競爭，設計了一些零首付產(chǎn)品方案，結(jié)果在沒有壞賬的情況下（非正?？蛻粢徊糠滞嘶兀徊糠质栈兀?，企業(yè)居然虧損。這說明在這家企業(yè)在產(chǎn)品設計方面非常不合理。
老黃深入了解之后才知道，這家企業(yè)雖然收回了全部車輛，但是因為是滯銷車型，該車型在六個月內(nèi)大幅降價，造成了客戶租金根本無法覆蓋車輛貶值的價值，這就是典型的產(chǎn)品設計漏洞。
那么汽車以租代購的產(chǎn)品設計需要考慮哪些因素呢？至少包含十四個方面的內(nèi)容：
1、客戶需求
2、客戶購買力
3、客戶風險
4、市場同行業(yè)產(chǎn)品價格和優(yōu)缺點
5、市場相關行業(yè)價格和優(yōu)缺點
6、資金回收周期
7、租金支付曲線
8、資金成本
9、運營成本
10、車輛折舊曲線
11、車輛套現(xiàn)平衡點
12、車輛事故概率及損失預估
13、車輛衍生利潤
14、車輛處置能力
（六）要制定合理的流程
產(chǎn)品設計完成以后，就要設計對應的合理的流程規(guī)范。
合理的流程規(guī)范既能保證企業(yè)的業(yè)務正常開展，還能提高工作效率；而如果不合理的流程規(guī)范，就會造成一些管理漏洞，那么在業(yè)務實施過程中就會出現(xiàn)一些管理問題。
例如，某融資租賃公司居然出現(xiàn)了員工倒賣公司車輛產(chǎn)權登記證的情況，據(jù)了解這個公司的流程規(guī)范里面缺少對于汽車產(chǎn)權登記證的相關管理規(guī)范，最終造成了車輛產(chǎn)權登記證滿天飛的情況。門店、總部、車管員、門店經(jīng)理、銷售員都私藏了一部分車輛產(chǎn)權登記證，很多員工和客戶勾結(jié)，為了私利偷偷把車輛所有權過戶給客戶的情況。
（七）要有專業(yè)運營管理團隊
運用管理是整個企業(yè)的樞紐部門，整體規(guī)劃業(yè)務實施，聯(lián)系公司各個部門，這就需要非常專業(yè)的能力。但是一些融資租賃公司，完全沒有專業(yè)的運營管理團隊，那么對應的也就不具備專業(yè)的運營管理能力，就造成了整個業(yè)務鏈條嚴重脫節(jié)，部門各自為政，相互推諉，互相扯皮。
例如，某知名汽車融資租賃公司，他們的運營部門定義的汽車以租代購客戶群體居然是優(yōu)質(zhì)客戶，然后通過4s店渠道去開展汽車以租代購業(yè)務，結(jié)果自然是慘不忍睹。但是運營管理部門不但認識不到自己的錯誤，反而抱怨市場部門推廣效果不佳和銷售部門銷售能力差，真實滑稽可笑。
（八）要搭建專業(yè)風控體系
前面提到了，汽車以租代購和汽車消費信貸的基礎邏輯不同，對應的客戶群體、推廣方式、渠道方式等等都不相同，那么對應的風控體系也是不一樣的。
汽車以租代購的客戶群主要為信用次級客戶和追求個性化服務的群體，那么對應的這兩類客戶群體的風控體系應該是不同于汽車消費貸款的。
很多融資租賃公司完全照搬汽車消費信貸的風控體系，那必然會造成彼此的不匹配，結(jié)果要么是增加風險，要么是影響業(yè)務發(fā)展速度。
（九）要合規(guī)合法經(jīng)營
最近兩年國家監(jiān)管部門加大了對于金融相關產(chǎn)業(yè)的監(jiān)管力度，造成了很多企業(yè)的政策性風險，這就要求融資租賃公司一定要合規(guī)合法經(jīng)營。當然，合規(guī)合法經(jīng)營的前提有兩個，一個是要具備專業(yè)的知識，另一個是要具有敬畏心理。所以對應的，沒有合規(guī)合法經(jīng)營的企業(yè)，要么是能力有問題，要么是思想有問題。
例如，某上市融資租賃公司，因為開展售后回租業(yè)務過程中，不能做到合規(guī)合法經(jīng)營，最終被公安機關認定為涉嫌套路貸而立案偵查，緊接著相關人員被監(jiān)察機關批準逮捕。
企業(yè)經(jīng)營的目的除了盈利，還有社會責任，一定不能做違法犯罪的事情，一定要合規(guī)合法經(jīng)營。這就需要企業(yè)一方面具備專業(yè)知識，另一方面要有敬畏心理！
（十）要整合產(chǎn)業(yè)鏈資源
汽車以租代購不是單純的汽車銷售行為或者汽車金融行為，更多的是具備資產(chǎn)管理的功能。汽車以租代購不但能提升新車的汽車銷量，還在汽車金融資產(chǎn)、二手車車源把控、二手車價格調(diào)整、客戶消費習慣培養(yǎng)、衍生服務嫁接、衍生利潤發(fā)展等等方面具有不可替代的作用。
那么作為汽車主機廠，除了汽車以租代購業(yè)務本身，要整合整個產(chǎn)業(yè)鏈資源，形成一個從汽車生產(chǎn)、汽車銷售、汽車金融、汽車維修、汽車保養(yǎng)、汽車配件、汽車保險、汽車加油、汽車文化、二手車交易等覆蓋整個汽車生命周期的大型產(chǎn)業(yè)鏈，形成產(chǎn)業(yè)閉環(huán)，為客戶提供更多的優(yōu)質(zhì)服務，促進社會產(chǎn)業(yè)進步！
汽車以租代購行業(yè)發(fā)展到現(xiàn)在讓人覺得又悲又喜。
悲的是即使已經(jīng)有很多互聯(lián)網(wǎng)系融資租賃公司的汽車以租代購項目關停倒閉了，但是絕大部分互聯(lián)網(wǎng)系融資租賃公司依然沒有意識到風險。
市場已經(jīng)證實了老黃曾經(jīng)的預測：五年之內(nèi)會有90%以上的互聯(lián)網(wǎng)系以租代購平臺倒閉，不可避免！
喜的是絕大部分汽車金融行業(yè)從業(yè)者和大部分汽車主機廠都意識到了汽車以租代購的重要性，相信隨著汽車金融行業(yè)的資源逐漸向汽車以租代購傾斜，汽車以租代購行業(yè)會越來越好。
老黃堅定認為：汽車以租代購是未來中國汽車金融的主流方向，行業(yè)發(fā)展一定會越來越好！
【第13篇】有融資租賃的公司有哪些
現(xiàn)在的新人加入網(wǎng)約車行業(yè)主要會碰到三種模式。
自營模式：自己買車、辦證、注冊平臺，綜合成本最高，但確實是開多少錢都是你自己的，真正意義上的開多少單，賺多少錢。
以租代購模式：租車，一定年限后車子歸你。想了解的可以看我之前的文章，這里就不再贅述了，簡單來說，有坑。
上班模式：有底薪，有公司，有要求。車子不歸你，自己純當司機。這也是這篇文章要講的重點。現(xiàn)如今，上班模式值得信任么？
先說結(jié)論，上班模式依舊存在許多問題。
近日，湖北武漢的張師傅交了5000元押金，在和一家租賃公司簽訂了租車協(xié)議后，公司給張師傅注冊了攜華出行的司機賬號。
張師傅在跑了幾天后發(fā)現(xiàn)收入根本不理想，于是張師傅在跑了19天后向公司提出了退車的要求。結(jié)果，跑了19天一分錢都沒有，還倒貼公司1594元。張師傅對這個結(jié)果不能接受，他認為是公司違約在先，一開始說是高德平臺的直營司機，結(jié)果最后給的是攜華出行的賬號，單子的數(shù)量和質(zhì)量也和之前所說的大相徑庭，現(xiàn)在他懷疑自己是不是被租賃公司坑了，他們本來就是來騙押金的。
張師傅說，自己雖然跑了19天車，但是一分錢都沒有拿到，原因是當時簽合同的時候，自己與攜華出行、蝸牛快跑簽署了一個三方電子協(xié)議，自己每天跑的流水都被攜華出行打到了蝸牛快跑公司，然后蝸?？炫茉俸妥约鹤鼋Y(jié)算，現(xiàn)在自己這19天跑的流水不但一分錢拿不到，還要承擔公司的車輛賠償。
而至于當時為什么要和攜華出行以及蝸?？炫芎炇鹑絽f(xié)議，張師傅表示，當時工作人員說這個是有保底工資的，公司要先扣除車輛使用費用后再和自己結(jié)算工資。
這種上班模式是這兩年開始流行起來的因為很多司機交不起1萬押金不能租滴滴認證過的車輛，于是租賃公司用低押金來吸引司機注冊跑小平臺，公司會和司機簽署半年或者一年的合同，并且還會和司機簽署流水代扣協(xié)議，也就是司機每月跑的流水先到公司賬戶，公司在扣除車輛租金后再與司機結(jié)算，而實際上大部分新手司機堅持不到兩個月都會選擇違約退車。這個時候，坑的地方就來了。
一旦司機選擇違約退車公司會把押金扣完，并且司機當月跑的流水一般也不會進行結(jié)算，這種模式利潤率極高，在成都一個夫妻店做這種模式一年純利潤可以達到50萬左右，買一臺二手車回來如果違約的司機比較多，最快一年就可以回本。
有利潤的地方就有人做不道德的事情，司機的錢也不是大風刮來的，不知道做這種生意的人良心會安嗎？其實除了滴滴，其他平臺也是一個好選擇，一喂順風車、曹操出行、滴答出行，他們都有自己的平臺，自己的車衣，在選擇租賃公司的時候，司機一定要擦亮雙眼了。
你對網(wǎng)約車租賃模式怎么看呢？
【第14篇】融資租賃公司項目
我國自從出現(xiàn)融資租賃業(yè)務以來，獨立的融資租賃公司按照其基本狀況，可以分為以下四種類型。這四種類型的獨立融資租賃公司，取得項目的難易程度有很大的差異，現(xiàn)簡要分析如下。
獨立融資租賃公司的基本狀況
第一類融資租賃公司通常是由某企業(yè)集團投資設立的，而且投資人有明確的投資動機（例如引進外匯資金，幫助下屬企業(yè)的技術改造），對融資租賃公司能提供各種實質(zhì)性的幫助（例如當承租人為其下屬企業(yè)時，通常為承租人提供信用保證）。這樣的融資租賃公司取得項目有以下途徑，相對來講并不困難。
（1）章程規(guī)定及董事會的決議
例如，規(guī)定融資租賃公司支持通訊、交通、能源等基礎產(chǎn)業(yè)。
（2）市場定位
本著“雞蛋不要都裝在一個籃子里”的原則，對支持的行業(yè)規(guī)定了業(yè)務量的百分比。
（3）主動出擊
在市場定位的基礎上，融資租賃公司的營銷人員，甚至總經(jīng)理主動出擊，向目標客戶介紹融資租賃及本公司能提供哪些服務。經(jīng)驗證明，主動出擊要比坐等客戶上門好，能獲得優(yōu)質(zhì)的項目。
第二類融資租賃公司通常也是由某企業(yè)集團投資建立的，但投資人沒有明確的投資動機，對融資租賃公司提出的要求往往含糊不清，有的行不通，多數(shù)情況下自相矛盾。這樣的融資租賃公司取得項目，困難要多一些。
第三類融資租賃公司的投資人與企業(yè)集團相比，各方面能力有限，對融資租賃公司不可能提供任何實質(zhì)性的幫助，一切都依賴管理團隊，對職業(yè)經(jīng)理人的期望，往往過高。這樣的融資租賃公司取得項目的難度就更大一些。
第四類融資租賃公司的投資人對投資動機缺乏考慮，對融資租賃業(yè)務似乎興趣不大，對融資租賃公司則期望成為融資的工具。對管理團隊的期望，往往無所謂。最近幾年大量的停擺或失聯(lián)的融資租賃公司，大多屬于第三類和第四類的獨立融資租賃公司。
獨立的融資租賃公司在市場上能夠取得項目，必須憑借自身的優(yōu)勢。
自身的優(yōu)勢，體現(xiàn)在兩個方面：①專業(yè)定位；②運作經(jīng)驗。
自身的優(yōu)勢只有在實際業(yè)務中才能體現(xiàn)和建立，因此需要時間。對于第三類和第四類獨立的融資租賃公司來說，需要在前進中建立優(yōu)勢，在建立優(yōu)勢中前進。
【第15篇】融資租賃公司開票問題
融資租賃作為一種重要的金融服務手段，日益成為我國金融體系的重要組成部分，成為金融體系四大支柱之一。
一般來說，融資租賃分為直接租賃和售后回租兩類，會計處理上一般僅僅把直接租賃成為租賃服務，其中不動產(chǎn)類直接租賃增值稅率13%、動產(chǎn)類稅率9%，可開具增值稅專用發(fā)票進行抵扣；售后回租業(yè)務則歸為貸款服務，增值稅稅率為6%，但不得開增值稅專用發(fā)票進行抵扣。
1.直接租賃增值稅處理案例。a向b租賃公司申請開展設備直接租賃業(yè)務，設備價格1130萬元（原價1000萬元?130萬元增值稅），b租賃公司購買設備時支付1130萬元，獲得130萬元的增值稅進項發(fā)票。隨后。出租給a企業(yè)10年，每年收取租金150萬元（113萬元本金?37萬元利息），十年累計收取租金1500萬元，b租賃公司相關借款支付利息假設累計為170萬元，則b應繳納的增值稅為（1500-170）/1.13×13%＝153萬元，減去進項稅130萬元，實際此筆業(yè)務需繳納增值稅23萬元。
2.售后回租增值稅處理案例。a向b租賃公司申請開展售后回租業(yè)務，將自有配備以1000萬的價格買給b，并回租使用，每年向b支付租金110萬元。在此過程中，a出售資產(chǎn)時無需納稅，b向a提供售后回租服務認定為貸款服務，利息部分按6%的稅率繳納增值稅，即需繳納6萬元的稅費，開具的發(fā)票為普通發(fā)票。
因此，對于承租人來說，通過直接租賃進行融資，可以獲得全額租金的增值稅專用發(fā)票，用于后續(xù)抵扣增值稅，可以有效降低綜合負債成本。而售后回租業(yè)務開具的為普通增值稅發(fā)票，無法享受抵扣優(yōu)惠。
【第16篇】融資租賃公司的成本
在生活中，人們對于公司也許都并不陌生，而且我們知道，一家公司的注冊，通常都需要一定的資金費用才可以的，對于融資租賃公司而言也是一樣。因此，想必大家想知道關于辦理融資租賃公司需要費用嗎？接下來由企邦企服小編詳細為您介紹！
一、辦理融資租賃公司需要費用嗎
1、融資租賃公司注冊只能以公司形式設立，以法人股參股，且法人股公司注冊時間在1年以上，注冊資金1000萬人民幣以上，全部實繳。自然人不能參股；
2、融資租賃公司設立，注冊資本不低于3000萬美金。
3、提供法人股公司營業(yè)執(zhí)照副本復印件、稅務登記證副本復印件各三份；
4、提供法人股公司銀行資信證明原件，資信記錄必須良好。提供法人股公司最近一年的由會計師事務所出具的審計報告，
5、融資租賃公司申請設立時，必須擁有兩名以上具有金融融資租賃行業(yè)不少于三年管理經(jīng)營且無不良記錄的高級管理人員。注：高級管理人員”指總經(jīng)理(副總經(jīng)理)、業(yè)務主管、財務主管、風險控制主管以及運營主管。
6、法人股公司應具備開展融資租賃業(yè)務相應的資產(chǎn)規(guī)模和資金實力，有健全的公司治理結(jié)構和完善的風險內(nèi)控制度，包括但不限于風險評估、業(yè)務流程操作、監(jiān)控等制度，且近期沒有違規(guī)處罰記錄。
二、融資租賃注冊需要什么材料
1、申請書；
2、投資各方簽署的可行性研究報告；
3、合同、章程(外資企業(yè)只報送章程)；
4、投資各方的銀行資信證明、注冊登記證明(復印件)、法定代表人身份證明(復印件)；
5、投資各方經(jīng)會計師事務所審計的最近一年的審計報告；
6、董事會成員名單及投資各方董事委派書；
7、高級管理人員的資歷證明；
8、工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預先核準通知書；
9、申請成立股份有限公司的，還應提交有關規(guī)定要求提交的其他材料。
三、訂立融資租賃合同的程序是什么
1、承租人選擇租賃物并與供貨商進行接洽
通常情況下，買賣合同雖然是由出租人與供應商之間簽訂的，但租賃物的實際使用人是承租人。因此，應該是承租人根據(jù)自己所需要的設備選擇供應商，并就供貨合同的基本條款與之進行治談。在整個過程中，承租人一般應注意對供應商的信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務，設的規(guī)格、型號、性能、質(zhì)量、價格等進行考察。選擇供應商并就相關款進行洽談，通常是簽訂融資租賃合同的第一步。
2、承租人選擇出租人并提出融資租賃申請
承租人通過對眾多的租賃公司進行調(diào)查和比較，綜合考慮其資金實力、籌資能力、租金高低、支付方式、信譽、提供的服務等，然后向租公司提出融資租賃申請的要求即租賃委托毛這樣就確定了整個交易的基本內(nèi)容，成為后續(xù)的相關買賣合同和融資租賃合同簽訂的基礎。
3、出租人的審查和受理
出租人為了確保其在融資租賃中安全收回成本及利息，并獲取相的利潤，在接收項目之前必須對租賃項目本身和承租人的資信情況進行全面的審查和評估。審查通過后，出租人與承租人簽訂初步的融資租賃意向書，租賃項目開始啟動運行。
以上是企邦企服小編為您整理的關于辦理融資租賃公司需要費用嗎，由此可知，辦理融資租賃公司是需要費用的，其中融資租賃公司注冊只能以公司形式設立，注冊資本不低于3000萬美金。如其它疑問，歡迎向企邦企服發(fā)布法律咨詢。
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