零余額賬戶如何與銀行對賬（8篇）

【第1篇】零余額賬戶如何與銀行對賬

可申請授權(quán)使用金額=銀行零余額賬戶結(jié)存=單位賬面，零余額賬戶結(jié)存

零余額賬戶是指財政部門為本部門和預(yù)算單位在商業(yè)銀行開設(shè)的賬戶，用于財政直接支付和財政授權(quán)支付及清算。

省級一級預(yù)算單位及無主管部門的行政事業(yè)單位，須填寫《銀行賬戶審批表》報省財政廳(基層預(yù)算單位填寫《銀行賬戶審批表》，報主管部門，主管部門還須填寫《財政授權(quán)支付銀行開戶情況匯總申請表》，連同基層預(yù)算單位的《銀行賬戶審批表》一并報省財政廳);《銀行賬戶審批表》經(jīng)省財政廳審批后報人民銀行，人民銀行按規(guī)定核發(fā)《開戶許可證》，預(yù)算單位持《開戶許可證》，在省財政廳確定的代理銀行所屬分支機構(gòu)內(nèi)，自主選擇預(yù)算單位零余額賬戶的開戶銀行，辦理零余額賬戶開戶和印鑒預(yù)留手續(xù)。

預(yù)算單位在改革實施前已由財政撥付的資金，繼續(xù)在原開設(shè)的銀行賬戶中使用和核算;原賬戶中相關(guān)用途的財政資金使用完畢后，從新開設(shè)的預(yù)算單位零余額賬戶中按規(guī)定支用有關(guān)款項。

【第2篇】零余額賬戶屬于什么賬戶

零余額賬戶指財政部門或財政部門為預(yù)算單位在商業(yè)銀行開設(shè)的用于辦理預(yù)算資金支付清算的賬戶，其日終余額在與設(shè)立在中央銀行的國庫單一賬戶清算后結(jié)零。財政部門零余額賬戶用于財政直接支付。該賬戶每日發(fā)生的支付，于當(dāng)日營業(yè)終了前與國庫單一賬戶清算；營業(yè)中單筆支付額5000萬（含5000萬）元人民幣以上的，應(yīng)及時與國庫單一賬戶清算。財政部零余額賬戶在國庫會計中使用。

【第3篇】零余額賬戶什么意思

零余額賬戶是指財政部門為本部門和預(yù)算單位在商業(yè)銀行開設(shè)的賬戶，用于財政直接支付和財政授權(quán)支付及清算。

零余額賬戶的性質(zhì)決定了其在國庫單一賬戶體系和財政支付管理中具有重要作用，是實現(xiàn)財政集中支付的橋梁。

首先，零余額賬戶是連接國庫單一賬戶與商品或勞務(wù)供應(yīng)商賬戶的紐帶，代理國庫單一賬戶對商品或勞務(wù)供應(yīng)商的支付。財政支付的實質(zhì)是預(yù)算資金從國庫單一賬戶轉(zhuǎn)移到商品或勞務(wù)供應(yīng)商賬戶，在零余額賬戶模式下，這一資金轉(zhuǎn)移是通過零余額賬戶的支付與清算活動實現(xiàn)的，預(yù)算支出先由零余額賬戶向商品或勞務(wù)供應(yīng)商賬戶支付，然后國庫單一賬戶向零余額賬戶支付清算，完成整個支付過程。

其次，更為重要的是，零余額賬戶是實現(xiàn)對預(yù)算資金最終付款控制的必要的技術(shù)手段，是我國國庫單一賬戶制度保證預(yù)算資金在實際支付時才流出國庫單一賬戶的一項重要制度安排。零余額賬戶的零余額特性，使得所有預(yù)算資金得以集中控制在國庫單一賬戶，從而克服傳統(tǒng)的因分散、重復(fù)設(shè)置賬戶而導(dǎo)致的預(yù)算資金大量滯留于預(yù)算單位以及由此引發(fā)的一系列弊端。從這一意義上說，對零余額賬戶的有效管理是實現(xiàn)改革目標(biāo)的關(guān)鍵。

【第4篇】財政零余額賬戶是什么

零余額賬戶是指財政部門為本部門和預(yù)算單位在商業(yè)銀行開設(shè)的賬戶，用于財政直接支付和財政授權(quán)支付及清算。財政部門零余額賬戶用于財政直接支付。該賬戶每日發(fā)生的支付，于當(dāng)日營業(yè)終了前與國庫單一賬戶清算。

零余額賬戶設(shè)置方法：省級一級預(yù)算單位及無主管部門的行政事業(yè)單位，須填寫《銀行賬戶審批表》報省財政廳；《銀行賬戶審批表》經(jīng)省財政廳審批后報人民銀行，人民銀行按規(guī)定核發(fā)《開戶許可證》，預(yù)算單位持《開戶許可證》，在省財政廳確定的代理銀行所屬分支機構(gòu)內(nèi)，自主選擇預(yù)算單位零余額賬戶的開戶銀行，辦理零余額賬戶開戶和印鑒預(yù)留手續(xù)。

零余額賬戶的性質(zhì)決定了其在國庫單一賬戶體系和財政支付管理中具有重要作用，是實現(xiàn)財政集中支付的橋梁。零余額賬戶是連接國庫單一賬戶與商品或勞務(wù)供應(yīng)商賬戶的紐帶，代理國庫單一賬戶對商品或勞務(wù)供應(yīng)商的支付。

零余額賬戶的零余額特性，使得所有預(yù)算資金得以集中控制在國庫單一賬戶，從而克服傳統(tǒng)的因分散、重復(fù)設(shè)置賬戶而導(dǎo)致的預(yù)算資金大量滯留于預(yù)算單位以及由此引發(fā)的一系列弊端。

【第5篇】零余額賬戶用款額度是什么意思

零余額賬戶用款額度是指撥款并未實際撥到實戶上，而是給一個用款額度控制數(shù)，需要用錢的時候在國庫集中支付系統(tǒng)中申請。比如說支出一筆工資200萬，申請后才能夠從這個戶開支票轉(zhuǎn)200萬的工資，零余額賬戶上會收入撥款額度200萬，同時支付工資200萬，余額仍然為零。每次財政撥款時只給一個總的控制數(shù)，并沒有拿到錢，錢實際還在國庫的賬戶上。

年終把余額或或者撥款數(shù)記在這個賬戶的借方，貸方登記財政補助收入-財政直接授權(quán)支付，等下年支出的時候，借方登記事業(yè)支出或相應(yīng)科目，貸方登記此科目，賬就平了。

【第6篇】零余額賬戶作用是什么

零余額賬戶是指財政部門為本部門和預(yù)算單位在商業(yè)銀行開設(shè)的賬戶，用于財政直接支付和財政授權(quán)支付及清算。

1. 零余額賬戶的性質(zhì)決定了其在國庫單一賬戶體系和財政支付管理中具有重要作用，是實現(xiàn)財政集中支付的橋梁。首先，零余額賬戶是連接國庫單一賬戶與商品或勞務(wù)供應(yīng)商賬戶的紐帶，代理國庫單一賬戶對商品或勞務(wù)供應(yīng)商的支付。財政支付的實質(zhì)是預(yù)算資金從國庫單一賬戶轉(zhuǎn)移到商品或勞務(wù)供應(yīng)商賬戶，在零余額賬戶模式下，這一資金轉(zhuǎn)移是通過零余額賬戶的支付與清算活動實現(xiàn)的，預(yù)算支出先由零余額賬戶向商品或勞務(wù)供應(yīng)商賬戶支付，然后國庫單一賬戶向零余額賬戶支付清算，完成整個支付過程。其次，更為重要的是，零余額賬戶是實現(xiàn)對預(yù)算資金最終付款控制的必要的技術(shù)手段，是我國國庫單一賬戶制度保證預(yù)算資金在實際支付時才流出國庫單一賬戶的一項重要制度安排。零余額賬戶的零余額特性，使得所有預(yù)算資金得以集中控制在國庫單一賬戶，從而克服傳統(tǒng)的因分散、重復(fù)設(shè)置賬戶而導(dǎo)致的預(yù)算資金大量滯留于預(yù)算單位以及由此引發(fā)的一系列弊端。從這一意義上說，對零余額賬戶的有效管理是實現(xiàn)改革目標(biāo)的關(guān)鍵。

2. 此外，建立國庫單一賬戶體系，實行財政集中支付后，預(yù)算單位原有的在商業(yè)銀行開設(shè)的存款賬戶都將被取消，而零余額賬戶可以作為這些傳統(tǒng)賬戶的替代，一方面兼顧預(yù)算單位的傳統(tǒng)支付習(xí)慣，使預(yù)算單位可以依據(jù)預(yù)算管理權(quán)限向零余額賬戶發(fā)出支付命令，履行支付義務(wù)，保證為執(zhí)行預(yù)算而采購商品或勞務(wù)時做出的支付承諾按時兌現(xiàn)；另一方面也能夠體現(xiàn)在國庫單一賬戶制度改革中，保持預(yù)算管理體制賦予預(yù)算單位的管理權(quán)限及其會計主體地位不變的改革要求。

【第7篇】零余額賬戶怎么對賬

處理完當(dāng)月賬務(wù)后，應(yīng)就單位“零余額賬戶”與代理銀行提供的對賬單核對財政授權(quán)支付的額度、支出數(shù)、額度結(jié)余數(shù)，經(jīng)雙方簽證后的對賬單由事業(yè)單位隨同月份會計報表逐級上報。每日終了，事業(yè)單位應(yīng)編制現(xiàn)金日報表。

預(yù)算單位出納賬上的“零余額賬戶”借方余額應(yīng)該與銀行的預(yù)算單位財政支付額度對賬表的期末結(jié)余額度一致。

預(yù)算單位“零余額賬戶”借方反映的是單位從財政收到的零余額用款額度，與單位財務(wù)賬上的撥人經(jīng)費、財政補助收入、預(yù)算外收入、事業(yè)收入等科目的貸方發(fā)生額一致

預(yù)算單位“零余額賬戶”貸方反映預(yù)算單位零余額的支付、退款及繳存現(xiàn)金的數(shù)額，與單位財務(wù)賬上的授權(quán)支付數(shù)額一致。

【第8篇】零余額賬戶跨行轉(zhuǎn)賬多久到賬

零余額賬戶跨行轉(zhuǎn)賬小額一般在一個小時即可到賬，大額轉(zhuǎn)賬則需要2-3天。atm機跨行轉(zhuǎn)賬，一般在24小時后到賬。用支付寶或者微信跨行轉(zhuǎn)賬，一般分為2小時到賬和當(dāng)日到賬以及次日24點前到賬。網(wǎng)銀跨行轉(zhuǎn)賬一般在1到3個工作日到賬。手機銀行轉(zhuǎn)賬會快一些，5萬元以內(nèi)一般會實時到賬。

網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬需要持卡人開通了網(wǎng)上銀行，在電腦上登錄到網(wǎng)銀后，點擊“轉(zhuǎn)賬匯款”，輸入對方的銀行卡賬號，用戶名，銀行卡支行等信息，輸入轉(zhuǎn)賬金額，確認后完成轉(zhuǎn)賬。通常會在兩個小時內(nèi)到賬，若是在下午三點后轉(zhuǎn)賬，可能會在第二天上午九點后才會到賬。